金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实(shí)行行政(zhèng)、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行(xíng)为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追责。如(rú)在上(shàng)述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相关责任(rèn)人员进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责任人员(yuán)采取证券市(shì)场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工(gōng)作。另(lìng)外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易(yì)所科创板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市(shì)公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也是提高资本市(shì)场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠(qú)道，维(wéi)护(hù)投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司(sī)提(tí)供(gōng)保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告(gào)的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责的情形，我会(huì)将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的执(zhí)业行(xíng)为付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员(yuán)的道德水准、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在(zài球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么)投(tóu)资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调(diào)解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一(yī)系列投资者赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制度各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资(zī)者获赔(péi)的充(chōng)分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默(mò)示加入(rù)、明示退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的(de)适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资(zī)者的投资损失(shī)。先(xiān)行(xíng)赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司披露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货(huò)违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或者个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查的(de)当(dāng)事人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响并经国务院证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查的行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定(dìng)了(le)当事人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获(huò)得(dé)的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处(chù)以罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得(dé)的金额，以及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为所(suǒ)遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通常高(gāo)于罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可(kě)以实现对申(shēn)请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行(xíng)政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效(xiào)提(tí)高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事(shì)追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会提交(jiāo)当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将(jiāng)依(yī)据(jù)《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员，下一(yī)步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相关(guān)执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师事务(wù)所、致(zhì)同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其(qí)在(zài)相关执业(yè)行为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动先(xiān)行(xíng)赔付以及申(shēn)请证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将关注相关中(zhōng)介机(jī)构有关责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机(jī)构(gòu)及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和(hé)职业道德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护(hù)风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声(shēng)誉。

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