金融界4月21日消息 证监会(huì)有(yǒu)关(guān)部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国(guó)务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上(shàng)述(shù)发行(xíng)人、控股股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制(zhì)人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存(cún)储(chǔ)）及(jí)相关责任人作出行政处(chù)罚和市场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员进(jìn)行行政处罚，并对部(bù)分责(zé)任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与(yǔ)公安机(jī)关的沟通(tōng)协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外(wài)，根据《上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所科(kē)创板股(gǔ)票(piào)上市规则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资(zī)者及时有效地追究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是(shì)资(zī)本市(shì)场法律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部(bù)分，是(shì)对违法行为进(jìn)行(xíng)立(lì)体(tǐ)式追责(zé)的重要(yào)一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违(wéi)法违规成本的(de)重要(yào)举措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些资(zī)者权利(lì)救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告的或者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情(qíng)形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些责任人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构从(cóng)业人员(yuán)的(de)道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相(xiāng)关中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先行赔付(fù)、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不(bù)同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔(péi)的(de)充(chōng)分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易盛普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法院受理并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依(yī)法接受(shòu)投(tóu)资(zī)者(zhě)特(tè)别授(shòu)权，申请参加该案(àn)并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人(rén)诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出(chū)”的(de)特(tè)征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份(fèn)有限公司(sī)作(zuò)为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的(de)保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机(jī)构(gòu)正在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出资(zī)10亿(yì)元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金(jīn)额为(wèi)公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机构(gòu)对涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查(chá)的(de)当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不良(liáng)影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构终止案件调(diào)查的(de)行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功(gōng)能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额的(de)确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当(dāng)事人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者(zhě)避(bì)免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为依法可能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可(kě)以(yǐ)实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效能，达到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我会将(jiāng)依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施(shī)办法》《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达(dá)律师事务所(suǒ)等中介机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过程(chéng)中(zhōng)未(wèi)勤勉尽责(zé)，近(jìn)日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会(huì)计师(shī)事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)启动了(le)相关调查工(gōng)作，后续将根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先(xiān)行赔(péi)付以及(jí)申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的(de)是，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员(yuán)在上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员(yuán)应当严(yán)格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平(píng)竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维(wéi)护(hù)风清(qīng)气(qì)正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 害人精类似的三字词，像害人精这样的三字成语你还知道哪些