金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活(huó)动的(de)意见》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对(duì)上述(shù)发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)、中介机(jī)构及其责任人(rén)员等相关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券(quàn)发(fā)行人及(jí)相关控股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全(quán)方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的(de)行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法(fǎ)及时(shí)移送公(gōng)安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外(wài)，根(gēn)据(jù)《上海证券交易(yì)所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券交易所(suǒ)将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启动重大(dà)违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资(zī)者(zhě)及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司(sī)及(jí)其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体(tǐ)式追(zhuī)责的(de)重要(yào)一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违(wéi)规(guī)成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步畅(chàng)通投资(zī)者权利救济(jì)渠道(dào)，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形(xíng)成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公(gōng)司、出(chū)具(jù)审计报告的山药粉多少钱一斤，铁棍山药粉多少钱一斤或者法律意见书的(de)证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关(guān)中介机构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员(yuán)。证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任人(rén)员(yuán)存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案严重损害投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，目(mù)前(qián)在投资者保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼等(děng)一系列投(tóu)资(zī)者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的(de)适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分性和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的(de)意愿和能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)起(qǐ)诉(sù)材料(liào)，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中心发布公告，表示密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权(quán)益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐(jiàn)机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中(zhōng)介机构(gòu)正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估(gū)算(suàn)结(jié)果，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的投(tóu)资(zī)损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司披露的公(gōng)告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券(quàn)领域行政执法当事人承(chéng)诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法的单位或者(zhě)个(gè)人(rén)进(jìn)行调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺(nuò)金(jīn)兼(jiān)具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者(zhě)避免的(de)损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得(dé)的(de)金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺金数额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既(jì)可以实现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案件相关的行政处(chù)理与民事赔偿(cháng)问题，有效提(tí)高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司向我(wǒ)会(huì)提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依(yī)据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构及其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司(sī)、天健会计(jì)师事(shì)务(wù)所、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况山药粉多少钱一斤，铁棍山药粉多少钱一斤，结(jié)合其(qí)主动先(xiān)行赔付(fù)以(yǐ)及申请证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需(xū)要指出的是，我们将关(guān)注相关中介(jiè)机(jī)构有关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构是保障资(zī)本市场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规(guī)和(hé)职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风(fēng)清气(qì)正的企业文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 山药粉多少钱一斤，铁棍山药粉多少钱一斤