金融界4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投资者合(hé)法权益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落(luò)实党中央国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市场双修是指什么意思，双修是怎么进行的违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为(wèi)监(jiān)管机构，如何(hé)推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介机(jī)构(gòu)及其责任人(rén)员等(děng)相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者(zhě)合(hé)法(fǎ)权(quán)益，危及(jí)市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的(de)行政责任方面，我会(huì)依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达易(yì)盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储技术(shù)股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入决定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员进行(xíng)行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券交易所将依(yī)法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系的重要(yào)组成(chéng)部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违法违(wéi)规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道(dào)，维(wéi)护投资(zī)者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关(guān)中介机(jī)构故意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关(guān)处理(lǐ)；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案(àn)件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的(de)道德水准、专业能(néng)力、合规(guī)风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资(zī)者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规(guī)定了包(bāo)括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有优势(shì)，对(duì)于个案中采用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和能力(lì)等(děng)因(yīn)素，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者(zhě)服务中心发(fā)布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接受投资者(zhě)特(tè)别授(shòu)权(quán)，申请参(cān)加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达易(yì)盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额为公司初步估(gū)算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进(jìn)行调(diào)整），用于先行(xíng)赔付适格投资者(zhě)的(de)投资(zī)损失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先(xiān)行赔(péi)付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订(dìng)的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构(gòu)对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单(dān)位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承(chéng)诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行为(wèi)、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失(shī)、消除(chú)损害或(huò)者不(bù)良影响并经(jīng)国务(wù)院证券监督管理机构认可双修是指什么意思，双修是怎么进行的，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基本流程、适用(yòng)范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的(de)收(shōu)益或(huò)者避(bì)免的(de)损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所(suǒ)遭受(shòu)的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚(fá)没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关的(de)行(xíng)政处理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能(néng)，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司、天健会计师事务(wù)所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中介机构(gòu)因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根(gēn)据其在相关(guān)执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情(qíng)况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请(qǐng)证券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处(chù)理。需要(yào)指出的是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相关中介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)是保(bǎo)障资本市(shì)场高(gāo)质量发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其(qí)从(cóng)业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 双修是指什么意思，双修是怎么进行的