金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答(dá)记者问。证监(jiān)会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会(huì)坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体(tǐ)化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力(lì)震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会(huì)依法(fǎ)向(xiàng)泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽(zé)达易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其(qí)相关(guān)中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体(tǐ)的民事(shì)赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责任体系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行为进(jìn)行(xíng)立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的(de)重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法(fǎ)权益，督促市场参与各(gè)方归(guī)位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意见书的证(zhèng)券服务机(jī)构等(děng)违(wéi)规(guī)主体实施(shī)精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁从业水平等，是保障证券服务(wù)质(zhì)量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件(jiàn)中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益(yì)，目前(qián)在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定(dìng)了包(bāo)括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示(shì)范判决、代表人诉(sù)讼等一(yī)系(xì)列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付(fù)责任主体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有(yǒu)效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切关(guān)注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代(dài)表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格(gé)投(tóu)资者的(de)合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司作为紫晶(jīng)存(cún)200克是几两 200克是多少毫升储申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资者(zhě)赔(péi)偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者的投资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身(shēn)合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事人承诺申(shēn)请，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下简称当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度(dù)是指国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构对(duì)涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的(de)基(jī)本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能(néng)获(huò)得(dé)的收益(yì)或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依法可能(néng)被处以(yǐ)罚(fá)款和没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以及投资(zī)者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔(péi)偿投资(zī)者损失，在证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)这一(yī)程(chéng)序中，既可以实现(xiàn)对(duì)申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件(jiàn)相关的(de)行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会(huì)提(tí)交当事(shì)人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施规(guī)定》等规定，依法依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事务所、律师(shī)事务(wù)所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被(bèi)我会(huì)立(lì)案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计师事务所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后(hòu)续将根据其在相(xiāng)关(guān)执业(yè)行为中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申(shēn)请(qǐng)证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步处理。需要指(zhǐ)出(chū)的是(shì)，我们将(jiāng)关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的(de)执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关(guān)责任人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当(dāng)严格遵(zūn)守法(fǎ)律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(200克是几两 200克是多少毫升lián)洁(jié)自律(lǜ)、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风200克是几两 200克是多少毫升清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声(shēng)誉。

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