金融(róng)界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会(huì)有关部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门(mén)负责人表(biǎo)示，欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违(wéi)法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民(mín)事(shì)、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上述发(fā)行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机构及其责(zé)任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在(zài)上述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下(xià)简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存(cún)储技术(shù)股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及相关责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移(yí)送公安机关处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易(yì)所(suǒ)科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的规(guī)定(dìng)，上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良好生(shēng)态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报(bào)告(gào)的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意见书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的(de)，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机亲爱的让你㖭我下黑构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构(gòu)的(de)责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券(quàn)服务质(zhì)量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相(xiāng)关中介(jiè)机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目(mù)前在(zài)投(tóu)资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规(guī)定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列(liè)投(tóu)资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付责(zé)任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易(yì)盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该(gāi)案并转换特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构和主承销商，与其(qí)他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动筹(chóu)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公(gōng)司(sī)初步估算结果，基金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付(fù)金额(é)进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格(gé)投资者可以积极(jí)参(cān)与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告中提(tí)出(chū)向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券(quàn)期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　亲爱的让你㖭我下黑答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事人承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害或(huò)者不良(liáng)影(yǐng)响并经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事(shì)人履行(xíng)承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)明确规(guī)定(dìng)了当事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额(é)的确定(dìng)需要(yào)综合(hé)考虑当事人(rén)因(yīn)涉(shè)嫌(xián)违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的损失(shī)、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依(yī)法(fǎ)可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的(de)损失(shī)等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一(yī)程序(xù)中，既可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制度(dù)可以一并解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的(de)效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依(yī)法依规(guī)决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌(xián)在相关(guān)执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有(yǒu)限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了(le)相关(guān)调查工作，后续将根据(jù)其在相关执(zhí)业行(xíng)为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任人员(yuán)存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高质量发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员应当严格遵守法律(lǜ)法规(guī)和职(zhí)业(yè)道(dào)德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维(wéi)护(hù)风清气(qì)正的(de)企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍(zhēn)视行业声誉。

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