科创板首批退市公司(sī)，正式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达(dá)分别(bié)发布(bù)公告(gào)称，其(qí)收到证监会下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将被实(shí)施重大违法强(qiáng)制退(tuì)市，

　　与此同时(shí)，上(shàng)交所也(yě)对两公司下发拟终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的事先(xiān)告知书，两(liǎng)家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛、林应等证券虚(xū)假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券及两名保(bǎo)代、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康(kāng)达(dá)律师(shī)事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来(lái)看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存(cún)在(zài)欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市(shì)委(wěi)审议同意发行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶(jīng)存(cún)储《招股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合同、伪(wěi)造物流(liú)单(dān)据和验收单(dān)据(jù)入账、安排资金回款、提前确认(rèn)收入等方式虚增(zēng)营业收入(rù)、利润(rùn)。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润(rùn)总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招(zhāo)股说明书(shū)》未按规(guī)定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外(wài)担保(bǎo)余额分别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招(zhāo)股说明书签署日，未(wèi)按(àn)规(guī)定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶(jīng)存储继续通(tōng)过前述(shù)财务造假方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期(qī)报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证(zhèng)监会对紫晶存储责令(lìng)改正，给予(yǔ)警(jǐng)告，并处以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对实控人(rén)郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被(bèi)采取终(zhōng)身市场禁入(rù)措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁(jìn)入措施，其他相关负责人也(yě)被处以罚款(kuǎn)、5年(nián)市场禁入(rù)等(děng)。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年(nián)6月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发(fā)行文件中隐瞒(mán)重要(yào)事实、编造重(zhòng)大虚假内(nèi)容(róng)，2016年(nián)-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露关联交易、股权代持情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后(hòu)，泽达(dá)易盛及(jí)其全资子公司浙江金淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签(qiān)订(dìng)虚(xū)假(jiǎ)合同、开(kāi)展虚假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利润(rùn)8246.92万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得(dé)关(guān)注(zhù)的(de)是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监(jiān)会对(duì)泽达易(yì)盛处以非(fēi)法所(suǒ)募集资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存(cún)储(chǔ)则(zé)被罚(fá)款非法募集资金的(de)3％，罚款金(jīn气概和气慨哪个正确些，气概与气概的区别)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处(chù)以(yǐ)8.6亿元罚款，对实控人、时任董事(shì)长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副(fù)总经(jīng)理、财务总监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二人均(jūn)被采(cǎi)取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日(rì)市场全(quán)面大跌的行情下，两家公(gōng)司均(jūn)有(yǒu)不同气概和气慨哪个正确些，气概与气概的区别幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股价(jià)大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户，户均持股(gǔ)市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶(jīng)A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提(tí)起诉讼(sòng)

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地(dì)”，两家公(gōng)司(sī)也进入(rù)到停牌及被终止上市(shì)的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的重大违(wéi)法(fǎ)行为，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。公司股票自(zì)2023年4月(yuè)24日（星(xīng)期(qī)一(yī)）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均(jūn)收到上交所(suǒ)下发(fā)的(de)拟终止公司股票(piào)上市的事先告知书(shū)。在收到终(zhōng)止上(shàng)市告知(zhī)书后(hòu)，两家公司可以根(gēn)据规定(dìng)申请听证，提出陈述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会(huì)就(jiù)是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市事(shì)宜(yí)进行审议，并根据上(shàng)市委员会(huì)的审核意(yì)见作出是否终止(zhǐ)公司股票(piào)上市的决定。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若股票被终止上市(shì)，自交(jiāo)易(yì)所公告对股(gǔ)票作(zuò)出终(zhōng)止上市(shì)的决定之(zhī)日后5 个交易日届满的下一交易(yì)日起，相关公司(sī)股(gǔ)票(piào)复牌并(bìng)进(jìn)入退市整理(lǐ)期(qī)，并在股票简称(chēng)前(qián)冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易(yì)期限为15 个交易日。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期届满后5个交易日(rì)内对股票(piào)予以摘牌(pái)，股票(piào)最终终(zhōng)止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消息显示，其已于当日(rì)收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请。起诉(sù)投资者同时(shí)申请适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼程序审(shěn)理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公(gōng)布(bù)进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注的是，在投资(zī)者(zhě)提(tí)起的(de)诉讼中，被告除了泽达(dá)易盛(shèng)及实控(kòng)人、董监高(gāo)等(děng)，中介机构东(dōng)兴证券(quàn)及两(liǎng)名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健会计师事(shì)务(wù)所、康达律师事务(wù)所(suǒ)也均(jūn)在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴证券(quàn)曾发布公告称(chēng)，因在执行泽(zé)达(dá)易盛首次公开发(fā)行股票并在科创(chuàng)板(bǎn)上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业务未(wèi)勤勉尽责，证监(jiān)会决定对其公司立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到(dào)上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起诉(sù)投(tóu)资者(zhě)同时(shí)申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被(bèi)中国证监会立案(àn)调查公(gōng)司，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服中心将(jiāng)密切关注诉讼进(jìn)展，如上海(hǎi)金融法院后续(xù)受(shòu)理并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利(lì)登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公(gōng)开征集并(bìng)接受50名以(yǐ)上(shàng)（含50名）投资者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)并申请转(zhuǎn)换(huàn)特(tè)别代(dài)表人诉讼。

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