科创板(bǎn)首批退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证监会下发的《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，将被实施重大违法强制退(tuì)市(shì)，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事(shì)先告知书(shū)，两(liǎng)家公司的股(gǔ)票自(zì)4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融(róng)法院消息显示(shì)，其收到12名(míng)投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽(zé)达(dá)易盛、林应等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申请，保荐券商(shāng)东兴证券及两(liǎng)名保(bǎo)代、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律(lǜ)师事务所均在被(bèi)起(qǐ)诉名单中。

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　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书显示，紫晶(jīng)存(cún)储存在欺诈(zhà)发行的问题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年(nián)4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上(shàng)市(shì)委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚构(gòu)销售合同(tóng)、伪造物流单据和验(yàn)收单据入账、安(ān)排资金回款、提前(qián)确认收入等方式虚增营业(yè)收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》未按规定披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外(wài)担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存(cún)储继(jì)续通过前述财务造假方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按(àn)规定披(pī)露对外担保(bǎo)的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处10年市场禁入措(cuò)施，其他相(xiāng)关(guān)负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款、5年(nián)市场禁入等。

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　　实控人、财务总(zǒng)监(jiān)终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚决(jué)定书显示(shì)，其(qí)于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行文(wén)件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及(jí)其全资(zī)子公司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元，占当期报告记载(zài)的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报(bào)告记(jì)载的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建(jiàn)工(gōng)程等问(wèn)题。

　　值得关(guān)注的是，对于(yú)欺诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以(yǐ)非(fēi)法所募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额(é)高达(dá)8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其他违法事实计算，证监(jiān)会最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元罚款，对实(shí)控(kòng)人、时任董(dǒng)事长(zhǎng)、总(zǒng)经理林应处以3800万元罚款(kuǎn)，时(shí)任(rèn)董事、副(fù)总经理、财务(wù)总监、董事会秘书应(yīng)岚(lán)被罚(fá)1300万元，二人均被(bèi)采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的(de)是，在(zài)4月(yuè)21日市场全面大跌(diē)的行情下，两家公(gōng)司均有(yǒu)不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公(gōng)司也进(jìn)入到停牌及被(bèi)终止上市的(de)阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发(fā)布公告称，公司触(chù)及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将(jiāng)被(bèi)实施重大违(wéi)法强制退市(shì)。公司股票自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公(gōng)司均收(shōu)到上交所(suǒ)下发的拟终止公司股票上市的事(shì)先告知(zhī)书。在(zài)收到终止上(shàng)市(shì)告(gào)知(zhī)书(shū)后，两家公司可(kě)以根据(jù)规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由上市委员(yuán)会就是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市事宜进(jìn)行审议，并根据(jù)上市(shì)委员会(huì)的审(shěn)核意见作出是否终(zhōng)止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关(guān)规定，若股票(piào)被终止上市(shì)，自交(jiāo)易所公告对股票作出终止上市的决定之(zhī)日后5 个交易(yì)日届(jiè)满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股票复牌(pái)并(bìng)进入退市整理期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退市”标识，退市整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易(yì)日。交易所将在(zài)退市(shì)整理(lǐ)期(qī)届满后5个(gè)交易(yì)日内对股票予以摘牌，股(gǔ)票(piào)最终终止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发(fā)布消息(xī)显示，其已(yǐ)于当日收到(dào)12名投资者共同起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任(rèn)纠纷的申请。起诉投资者同时申(shēn)请(qǐng)适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。上(shàng)海金(jīn)融法院称，其将依(yī)法(fǎ)审查，及(jí)时公(gōng)布进展情况(kuàng)。

　　值得关(guān)注(zhù)的(de)是，在投(tóu)资者提起的诉讼中，被告除了(le)泽达易盛及(jí)实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及(jí)两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务(wù)所、康达律师事务所也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东(dōng)兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次(cì)公开发(fā)行股票并(bìng)在科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销及持续督(dū)导(dǎo)等业务(wù)未勤勉(miǎn)尽责，证监会(huì)决定对(duì)其公(gōng)司立(lì)案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务(wù)中心公(gōng)告称，关注(zhù)到(dào)上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院收到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，起诉投资者同时申(shēn)请适用普通代(dài)表人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案(àn)件。泽达易(yì)盛是科创板首批被中国证监会立案调查(chá)公司，根据《行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将密(mì)切关(guān)注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后续受理并(bìng)裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代表人(rén)诉讼权利登记(jì)公告(gào)，拟相(xiāng)岂汝先人志邪的翻译是什么，岂汝先人志邪的翻译英文关法(fǎ)律(lǜ)法规公开征(zhēng)集并(bìng)接受岂汝先人志邪的翻译是什么，岂汝先人志邪的翻译英文(shòu)50名以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。