金(jīn)融界(jiè)4月21日消息 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行案件答记(jì)者(zhě)问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发(fā)行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人(rén)员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达(dá)易(yì)盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责任人(rén)员进行行政处罚，并对部分责(zé)任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的(de)当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二(èr)是依(yī)法支持适(shì)格(gé)投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要组成部(bù)分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一(yī)环，也(yě)是提高资本市(shì)场违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措。我会将进一步(bù)畅通投资(zī)者权利(lì)救(jiù)济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归(guī)位尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资(zī)本市场(chǎng)良好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的(de)证券公司(sī)、出(chū)具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意见书的(de)证(zhèng)券服(fú)务机构等(děng)违规主体实施精准打击(jī)。如(rú)果相关中介机构故意参(cān)与造假，情节铁棍山药和小白嘴山药哪个好吃些，铁棍山药和小白嘴山药哪个好吃些呢恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处(chù)罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机(jī)构的(de)责任(rèn)人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等案件中发现相关中介(jiè)机构(gòu)责(zé)任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的(de)适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投资铁棍山药和小白嘴山药哪个好吃些，铁棍山药和小白嘴山药哪个好吃些呢(zī)者服务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关(guān)注泽达易盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼制度具有“默示加(jiā)入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)作为紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)申(shēn)请首次公(gōng)开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中(zhōng)介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金(jīn)额进(jìn)行调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司披露的(de)公告中(zhōng)提(tí)出向证(zhèng)监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请(qǐng)，证监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行(xíng)政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)对(duì)涉(shè)嫌证(zhèng)券期货(huò)违(wéi)法的单位或(huò)者个人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止案件调(diào)查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避(bì)免的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法所得的(de)金额(é)，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款数额(é)，且可(kě)用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中，既(jì)可以(yǐ)实(shí)现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一并解决案(àn)件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到(dào)行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储所涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在(zài)上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格(gé)遵守法律法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业(yè)文化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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