金融界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会(huì)有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部(bù)门负责人表(biǎo)示，欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券(q姐弟恋一般谁会更粘人，姐弟恋一般谁会更粘人一些uàn)违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批(pī)欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如(rú)何推动(dòng)对(duì)上述发行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责(zé)任人员(yuán)等相关责任主体进行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽达(dá)易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信(xìn)息存储(chǔ)技术股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人(rén)作出行政处罚(fá)和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责(zé)任(rèn)人员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会(huì)加强与公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责(zé)任是资本市姐弟恋一般谁会更粘人，姐弟恋一般谁会更粘人一些(shì)场法律责任体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提高资(zī)本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举(jǔ)措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利救济渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击。如果相关中介机构故(gù)意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法治理念，综合(hé)考虑违(wéi)法(fǎ)程度(dù)、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任(rèn)人员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法权(quán)益(yì)，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺(nuò)、单独诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一(yī)系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济(jì)制度的适用条件、投资(zī)者获赔(péi)的(de)充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护投(tóu)资(zī)者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼。特别(bié)代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能(néng)够(gòu)一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适(shì)格投资者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼(sòng)程序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司(sī)作(zuò)为紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为公(gōng)司初步估算(suàn姐弟恋一般谁会更粘人，姐弟恋一般谁会更粘人一些)结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算的适格投资者损失赔付(fù)金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)披露(lù)的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将(jiāng)如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或(huò)者个人进行(xíng)调查期间，被(bèi)调(diào)查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履(lǚ)行承(chéng)诺后国务(wù)院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规明(míng)确规定(dìng)了当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度的(de)基本流(liú)程(chéng)、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被(bèi)处以罚款和(hé)没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚(fá)没(méi)款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失(shī)。因(yīn)此，当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度可(kě)以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达(dá)到(dào)行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司向我(wǒ)会提交(jiāo)当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证券公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员(yuán)，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我(wǒ)会立案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续将根(gēn)据其(qí)在相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形，依(yī)法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要(yào)指出的(de)是，我(wǒ)们(men)将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关责任人员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高质量发(fā)展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其从业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气(qì)正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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