金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部(bù)门负责人(rén)就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责(zé)人(rén)表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈(zhà)发行案件，社会(huì)影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责(zé)任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在(zài)上述两(liǎng)案的行(xíng)政(zhèng)责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称紫晶存(cún)储）及相关(guān)责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任人员采取证券市场无时无刻是什么意思 无时无刻不在，无时不刻是什么意思禁入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机关(guān)处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海(hǎi)证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违(wéi)法强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上市(shì)公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本(běn)市场法律责任体系的(de)重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责(zé)的重要(yào)一环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者(zhě)权(quán)利救济(jì)渠道，维护投资者合(hé)法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于(yú)为上(shàng)市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的或者法律(lǜ)意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违规主体实施(shī)精准打击(jī)。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥善处(chù)理，让(ràng)中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四(sì)是(shì)关于中介机构的责任人员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事(shì)务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺(qī)诈(zhà)发行案严重损(sǔn)害(hài)投资者(zhě)合法权益(yì)，目前在投资者(zhě)保护(hù)方面(miàn)有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉(sù)讼等一(yī)系列投资(zī)者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的(de)意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中证中小投资者(zhě)服(fú)务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受理(lǐ)并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具(jù)有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者的(de)合法权(quán)益可以在诉讼程序中得(dé)到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的保荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中(zhōng)介机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额(é)为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终(zhōng)计算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行赔付程序(xù)直接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行(xíng无时无刻是什么意思 无时无刻不在，无时不刻是什么意思)政执法当(dāng)事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调(diào)查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响(xiǎng)并(bìng)经国务(wù)院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明确规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度(dù)的基本流(liú)程(chéng)、适用范围(wéi)、监督制约(yuē)机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获得的(de)收益(yì)或者避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及(jí)投资者因(yīn)当(dāng)事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击(jī)，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关的行政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民事追(zhuī无时无刻是什么意思 无时无刻不在，无时不刻是什么意思)责相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我(wǒ)会将依(yī)据(jù)《证券(quàn)法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构开(kāi)展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执(zhí)业过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计(jì)师(shī)事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行(xíng)为中的(de)勤(qín)勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依(yī)法进行下一步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关注相关中(zhōng)介机(jī)构有(yǒu)关责任人(rén)员在上述案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如果发(fā)现有关责任(rèn)人员(yuán)存在(zài)违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本市(shì)场高质量发(fā)展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和行(xíng)业(yè)文(wén)化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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