金融界4月(yuè)21日(rì)消(xiāo)息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人员等(děng)相关责(zé)任主体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行(xíng)人及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上(shàng)述(shù)两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会(huì)依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市(shì)规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券(quàn)交易所将依法对(duì)泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公(gōng)司及其相关中介机构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责(zé)任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体(tǐ)系的(de)重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法(fǎ)行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通(tōng)投资者权利救济渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服(fú)务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券(quàn)服(fú)务(wù)机构等违规主体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违(wéi)法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介西方的几何学来源于什么的勾股之学，认为西方的几何学来源于什么的勾股之学机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关(guān)于(yú)中介机构的(de)责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是(s西方的几何学来源于什么的勾股之学，认为西方的几何学来源于什么的勾股之学hì)保障(zhàng)证券(quàn)服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件(jiàn西方的几何学来源于什么的勾股之学，认为西方的几何学来源于什么的勾股之学)中发现相关中介(jiè)机构责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在(zài)投资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法律法(fǎ)规规定(dìng)了包括协(xié)商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度(dù)各(gè)有优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采(cǎi)用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资者赔偿救济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案(àn)，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证中小(xiǎo)投资(zī)者服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依(yī)法接(jiē)受投资者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)该(gāi)案并转换特别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决(jué)泽达(dá)易盛案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金额(é)为(wèi)公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将根据(jù)最终(zhōng)计(jì)算(suàn)的(de)适格(gé)投资者损失赔付(fù)金(jīn)额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股份有限公司披露的公告(gào)中(zhōng)提出向证(zhèng)监会(huì)提交(jiāo)证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证券法》新增了证(zhèng)券领域(yù)行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的(de)单位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失(shī)、消(xiāo)除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关(guān)法律(lǜ)法(fǎ)规明确规(guī)定(dìng)了当事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能，承(chéng)诺金数额(é)的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获(huò)得的收益(yì)或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政处理(lǐ)与民事赔(péi)偿(cháng)问题，有(yǒu)效提(tí)高执(zhí)法效(xiào)能，达到(dào)行政追责与民事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向我会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依规决(jué)定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达(dá)易(yì)盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健(jiàn)会计师(shī)事务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过(guò)程中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近日已被(bèi)我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有(yǒu)限公司、容诚会计师(shī)事(shì)务所、致同会(huì)计师(shī)事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了相(xiāng)关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔付以及申请(qǐng)证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺等情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保(bǎo)障资(zī)本市场高质(zhì)量发展的(de)重(zhòng)要力量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护(hù)风清(qīng)气正的企业文(wén)化(huà)和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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