金融界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消(xiāo)息(xī) 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺(qī)诈发(fā)行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关(guān)于依法阻抗实部虚部是什么意思，实部虚部是什么意思啊从严打击(jī)证券违法(fǎ)活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制(zhì)人(rén)、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。具体而言(yán)：

　　一(yī)是对于证券发行(xíng)人及相关控股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)、实际控(kòng)制人(rén)等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上(shàng)述(shù)两案的行政责任方面，我会(huì)依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责任(rèn)人作(zuò)出行政处(chù)罚和市(shì)场禁入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会加(jiā)强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》的(de)规定，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适(shì)格投资者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构等责(zé)任主(zhǔ)体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本(běn)市场法律责(zé)任(rèn)体系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行为进行立体式追责的重要一(yī)环(huán)，也是(shì)提高资(zī)本市场违法(fǎ)违(wéi)规成(chéng)本的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场(chǎng)良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计(jì)报告的或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机(jī)构等(děng)违规主体实施精准打(dǎ)击。如(rú)果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业(yè)未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情(qíng)况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四是关(guān)于(yú)中介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力、合规风险意识和廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量(liàng)的重要(yào)因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规规(guī)定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有优势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于泽(zé)达易盛案(àn)，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉讼，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和(hé)主承销商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹(chóu阻抗实部虚部是什么意思，实部虚部是什么意思啊)备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算(suàn)的适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)损失赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存储案(àn)的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积(jī)极(jí)参与先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申(sh阻抗实部虚部是什么意思，实部虚部是什么意思啊ēn)请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的(de)单位(wèi)或者个人进行调(diào)查(chá)期(qī)间，被(bèi)调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当(dāng)事(shì)人履行承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机(jī)构终止案(àn)件(jiàn)调(diào)查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法(fǎ)规明确(què)规(guī)定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承诺(nuò)金(jīn)数额的确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事(shì)人(rén)因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的(de)损失(shī)、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被处(chù)以罚款(kuǎn)和没(méi)收(shōu)违法(fǎ)所得的金(jīn)额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭受(shòu)的损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这一(yī)程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的(de)精准(zhǔn)打击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处(chù)理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事(shì)追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决(jué)定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)的证券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及其责任人员，下一步将(jiāng)如(rú)何处(chù)理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师(shī)事务所、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司、容(róng)诚会(huì)计师事(shì)务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构启动了(le)相关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下一(yī)步(bù)处理。需要指出的是，我们(men)将关(guān)注相关中介(jiè)机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人员在上述(shù)案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市场高(gāo)质(zhì)量(liàng)发展的重要力(lì)量，中介(jiè)机构及其(qí)从业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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