科创板首(shǒu)批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称(chēng)，其收到证监会下发(fā)的《行政处罚(fá)决定(dìng)书》，将被实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所也对两公司下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上市(shì)的(de)事先告知书，两(liǎng)家公司的(de)股票自(zì)4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚(xū)假陈述责(zé)任纠纷的申请，保荐券商东兴(xīng)证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事务所、康达(dá)律师事务(wù)所均(jūn)在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违(wéi)法违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面(miàn)的问(wèn)题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显示，紫晶存(cún)储存在(zài)欺诈发行的(de)问(wèn)题。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市(shì)委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市(shì)。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合(hé)同、伪造物(wù)流单据和验(yàn)收单据入账、安(ān)排资金回款、提前确(què)认收入等(děng)方(fāng)式虚增营业(yè)收入、利润(rùn)。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未(wèi)按规定(dìng)披露的(de)2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招(zhāo)股说明书(shū)签(qiān)署日，未按规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通过前述财务造(zào)假方式虚增营业收入、利(lì)润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当(dāng)期报告(gào)记载的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对(duì)外担保(bǎo)的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对紫晶存储责令改(gǎi)正，给予警告(gào)，并处(chù)以3668.52万元(yuán)罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万(wàn)元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，罗铁(tiě)威(wēi)被处10年(nián)市场禁(jìn)入(rù)措施，其他(tā)相(xiāng)关负责(zé)人也(yě)被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务总(zǒng)监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方(fāng)面，行(xíng)政(zhèng)处罚决(jué)定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书申报稿，2020年6月在科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽(zé)达易盛在(zài)公(gōng)告的(de)证券(quàn)发(fā)行文件中隐瞒重要事实、编造重大颗粒状藕粉是假的吗，十块钱一罐的藕粉能吃吗虚假内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计(jì)虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且(qiě)未如实披露关联交易(yì)、股权代持情况等。

　　在颗粒状藕粉是假的吗，十块钱一罐的藕粉能吃吗(zài)上市后，泽(zé)达易(yì)盛及其全资(zī)子公司浙江金淳(chún)、杭(háng)州(zhōu)畅鸿(hóng)签订虚假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存在虚(xū)增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽(zé)达易盛处以非法(fǎ)所募集(jí)资(zī)金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募(mù)集资金(jīn)的3％，罚(fá)款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事(shì)实计算，证监会最终(zhōng)对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实(shí)控(kòng)人、时(shí)任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会(huì)秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司(sī)均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户(hù)数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)一同被诉

　　行政处罚“靴子落地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到停牌(pái)及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布公告称(chēng)，公司触(chù)及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法(fǎ)行(xíng)为，将被(bèi)实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均(jūn)收到上交所下发的拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票(piào)上市的事先(xiān)告(gào)知(zhī)书。在收到终止上市告知书后，两家(jiā)公司可以根据规定申请听证(zhèng)，提(tí)出陈(chén)述(shù)和申(shēn)辩。交易所由上市委员会就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见作出是(shì)否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定(dìng)，若股票被终止上市，自交易所公告对(duì)股票作出终止上市的决(jué)定(dìng)之日(rì)后(hòu)5 个(gè)交(jiāo)易日(rì)届(jiè)满(mǎn)的(de)下(xià)一交(jiāo)易(yì)日起，相关公(gōng)司股票复(fù)牌(pái)并进(jìn)入退市整理期，并在股票简称前冠以“退市”标(biāo)识(shí)，退市(shì)整理期的交易期限为15 个交易日(rì)。交(jiāo)易(yì)所将(jiāng)在退市整理期届满后(hòu)5个(gè)交易(yì)日内对股票(piào)予以摘牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融法院官微发(fā)布消息(xī)显示，其已于(yú)当日收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉(sù)投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普通代表人(rén)诉讼程序(xù)审理案件。上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)称，其将依法审查(chá)，及时公布(bù)进展情况(kuàng)。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提(tí)起(qǐ)的(de)诉(sù)讼(sòng)中，被告除了泽(zé)达易盛及(jí)实控人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨(chén)亮(liàng)）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达(dá)律师事务所也(yě)均在被起(qǐ)诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在(zài)执(zhí)行泽(zé)达易盛(shèng)首次公(gōng)开发行股票并在科创板上市(shì)项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持(chí)续督导(dǎo)等(děng)业务未勤勉尽责，证监(jiān)会决(jué)定对(duì)其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务(wù)中心公(gōng)告称，关(guān)注到上海金融(róng)法院(yuàn)收(shōu)到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序(xù)审理案(àn)件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被中(zhōng)国(guó)证监会立案调查公司，根(gēn)据(jù)《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书(shū)》，公司(sī)构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将密切关(guān)注诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院(yuàn)后续受(shòu)理并裁(cái)定(dìng)适用普通代表人诉(sù)讼(sòng)，发布普通代表人诉讼权(quán)利登记公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)普通代表人诉讼并申请转换特(tè)别代表人诉讼(sòng)。

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