金融(róng)界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案系(xì)科创板首批(pī)欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金(jīn)融(róng)安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等(děng)违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑(shè)。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券(quàn)发行人及(jí)相关控股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽(zé)达(dá)易盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)嬉水与戏水的意思，婷婷荷花鱼戏水的意思晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处(chù)罚和(hé)市场禁(jìn)入决(jué)定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关(guān)责任(rèn)人(rén)员进(jìn)行(xíng)行政处(chù)罚，并(bìng)对(duì)部分(fēn)责任人员采取证(zhèng)券(quàn)市场(chǎng)禁入措(cuò)施。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依(yī)法及时(shí)移(yí)送公安机(jī)关(guān)处(chù)理，推动(dòng)案(àn)件刑事追责相关工作。另(lìng)外，根据《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投(tóu)资者及(jí)时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体系的(de)重(zhòng)要组成(chéng)部分(fēn)，是对(duì)违法行为进行立体式(shì)追责的(de)重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的(de)重要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告的或者(zhě)法律意见书的证券(quàn)服(fú)务机构等违规主体实施精准打击。如果相关中(zhōng)介机构(gòu)故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩，从重(zhòng)处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治(zhì)理念(niàn)，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专业(yè)能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机(jī)构责任(rèn)人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予(yǔ)以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺(qī)诈发行案(àn)严重损害投资者(zhě)合法权益，目前(qián)在投资(zī)者保护(hù)方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回(huí)购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何种方(fāng)式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付(fù)责(zé)任主(zhǔ)体的意愿和(hé)能(néng)力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融法院已(yǐ)经收(shōu)到(dào)泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中小投资(zī)者服务中心(xīn)嬉水与戏水的意思，婷婷荷花鱼戏水的意思发(fā)布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达(dá)易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼，将依法(fǎ)接受(shòu)投资(zī)者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换(hu嬉水与戏水的意思，婷婷荷花鱼戏水的意思àn)特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解(jiě)决泽(zé)达易盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格(gé)投(tóu)资者的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存(cún)储申(shēn)请首次公开(kāi)发行(xíng)股票(piào)的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其(qí)他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最终计(jì)算的(de)适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直接获赔，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)披露的公告(gào)中提(tí)出向证监(jiān)会提交(jiāo)证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当事人(rén)承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不良影响并(bìng)经(jīng)国务(wù)院证券(quàn)监督管理机(jī)构(gòu)认可(kě)，当(dāng)事人履(lǚ)行(xíng)承诺后国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止案件调查的行政执法方(fāng)式。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规明确规(guī)定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数(shù)额的确(què)定需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的收益或(huò)者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收(shōu)违法(fǎ)所(suǒ)得的(de)金额(é)，以(yǐ)及投资(zī)者因(yīn)当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地(dì)补偿投(tóu)资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关的(de)行政(zhèng)处理与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民(mín)事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人(rén)员，下(xià)一步将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北京市康达(dá)律师事(shì)务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所、广东恒(héng)益律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关责任人员(yuán)在(zài)上述案件中的执业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存在违法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构是保障资本市场高质量发(fā)展的重要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵守法律法规和职业(yè)道德要求(qiú)，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平(píng)竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和维护风清(qīng)气正的(de)企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。

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