金融界4月21日消息 证监会有关部(bù)门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资(zī)本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响(xiǎng)广(guǎng)泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机构及其责任(rèn)人员(yuán)等相关责(zé)任主体进行(xíng)立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于(yú)证(zhèng)券发行人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我会(huì)依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进(jìn)行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施(shī)。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调(diào)，对涉(shè)嫌刑(xíng)2尺1腰围是多少厘米，2尺腰围是多少厘米事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券(quàn)交易(yì)所将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储启动重大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投资者及时(shí)有(yǒu)效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其相关(guān)中介机构等责任主体的民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为(wèi)进(jìn)行立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高(gāo)资(zī)本市场违法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽(jǐn)责(zé)，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是(shì)对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出(chū)具审计报告(gào)的或(huò)者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服(fú)务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构故意参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽(jǐn)责的情形(xíng)，我会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，2尺1腰围是多少厘米，2尺腰围是多少厘米综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未(wèi)勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素。如(rú)果(guǒ)在(zài)欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中介机(jī)构责任(rèn)人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发(fā)行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民(mín)事(shì)诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势(shì)，对于(yú)个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条件、投(tóu)资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主体的意(yì)愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者(zhě)服务中心发(fā)布(bù)公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依法接受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并(bìng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主承销商，与(yǔ)其他中介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金(jīn)（上述金(jīn)额(é)为(wèi)公司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披(pī)露的(de)公告中提出向(xiàng)证监会提交证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增了(le)证券领域(yù)行政执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是(shì)指国务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券(quàn)期货违法的(de)单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期(qī)间(jiān)，被调查(chá)的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度的基本流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要综合(hé)考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得(dé)的收益或者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行(xíng)为(wèi)依(yī)法可能被处以罚款和(hé)没收(shōu)违(wéi)法所得的金(jīn)额，以及(jí)投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺(nuò)金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人(rén)的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一并解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行(xíng)政追责与(yǔ)民事(shì)追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规(guī)定，依法依规(guī)决定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一步将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主(zhǔ)动先行赔付以及申(shēn)请证券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员在上(shàng)述案件中的执(zhí)业(yè)行为，如(rú)果发(fā)现有关(guān)责任人(rén)员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的(de)重要力量，中介机(jī)构及其从(cóng)业人员应当严格遵守法律法规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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