科创板首(shǒu)批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别(bié)发布公告称(chēng)，其收到证监会下发的《行(xíng)政(zhèng)处罚决定书》，将被实施(shī)重大违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也对(duì)两(liǎng)公司下(xià)发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上市的事(shì)先告知(zhī)书，两家公司(sī)的股(gǔ)票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到(dào)12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易(yì)盛、林应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请，保600毫升等于多少斤水，800ml是多少水荐券商东(dōng)兴证(zhèng)券及(jí)两名(míng)保代、天健(jiàn)会计师事务所、康达律师(shī)事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行(xíng)+信(xìn)披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫晶存(cún)储存(cún)在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存(cún)储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同年(nián)10月获科(kē)创板上市委审(shěn)议同(tóng)意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通(tōng)过虚构(gòu)销(xiāo)售合(hé)同、伪造物(wù)流单据和验收单据入账、安排(pái)资金回款、提(tí)前确认收入等方(fāng)式(shì)虚增营业收入(rù)、利润(rùn)。其中(zhōng)，2017年-2019年上(shàng)半(bàn)年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利(lì)润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年末对外担(dān)保余额(é)分别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日(rì)，未按规定披(pī)露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造(zào)假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利(lì)润(rùn)14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会(huì)对紫晶(jīng)存(cún)储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威(wēi)分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外(wài)，郑(zhèng)穆(mù)被采取终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁(jìn)入措施，罗(luó)铁威(wēi)被(bèi)处10年(nián)市(shì)场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面(miàn)，行(xíng)政处罚决定(dìng)书(shū)显示，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发行文(wén)件中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实、编造重(zhòng)大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增利润18673.53万元，且未如实(shí)披露关联交易、股权代(dài)持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开(kāi)展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增利(lì)润2665.78万(wàn)元(yuán)，占当期报(bào)告记载的利润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易(yì)盛还存在虚增在建工(gōng)程等问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易(yì)盛处以非法所(suǒ)募(600毫升等于多少斤水，800ml是多少水mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款(kuǎn)非法募集(jí)资金的3％，罚款金额3068.52万(wàn)元。

　　合并其他(tā)违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款，对(duì)实控人(rén)、时任董事长、总(zǒng)经理林(lín)应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财(cái)务总监、董事会秘(mì)书(shū)应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大跌(diē)的行情下，两家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数(shù)为6538户(hù)，户均持股(gǔ)市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均持股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)一同被(bèi)诉

　　行(xíng)政(zhèng)处罚“靴子落(luò)地”，两家公(gōng)司也进(jìn)入到(dào)停牌及被(bèi)终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发布公告称，公(gōng)司触(chù)及《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板(bǎn)股票(piào)上市规则》第12.2.2条第（一）项(xiàng)规(guī)定的(de)重(zhòng)大违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为，将(jiāng)被实施重大违法强制退市。公(gōng)司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司(sī)均(jūn)收到上交(jiāo)所下(xià)发(fā)的拟终止公司股票上市的事先告知(zhī)书。在收(shōu)到终止上市(shì)告知书后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和(hé)申辩。交(jiāo)易所由(yóu)上市(shì)委(wěi)员会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见作出是否终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市(shì)的决(jué)定。

　　根(gēn)据相关规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上(shàng)市，自交易所公(gōng)告对股票作出终止上市(shì)的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相(xiāng)关公司(sī)股票复(fù)牌并进(jìn)入退(tuì)市整理期，并在(zài)股票简称前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理(lǐ)期届满后(hòu)5个(gè)交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于(yú)当日(rì)收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的(de)申请。起诉投(tóu)资者同时申请适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案(àn)件。上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院称，其将依(yī)法审查，及时公布(bù)进展情(qíng)况。

　　值得关注(zhù)的是，在投(tóu)资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除(chú)了泽达易盛及实控人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健(jiàn)会计师(shī)事务(wù)所、康达律(lǜ)师(shī)事务所(suǒ)也均在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布公(gōng)告称，因(yīn)在执行泽达易盛首次公(gōng)开发(fā)行股票(piào)并在科创板上市(shì)项目(mù)中(zhōng)，涉嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及持(chí)续(xù)督导等(děng)业务未勤(qín)勉尽(jǐn)责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告称，关注到上海金融法院(yuàn)收(shōu)到(dào)12名投(tóu)资者共(gòng)同起诉泽达易盛等(děng)证(zhèng)券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请(qǐng)，起诉投资者同时申请适(shì)用普通代(dài)表人诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。泽达易盛(shèng)是科创(chuàng)板首批被(bèi)中(zhōng)国(guó)证监会立案调(diào)查公司，根据《行(xíng)政处(chù)罚决定书(shū)》，公司构成(chéng)欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院后续(xù)受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)权利登记公告，拟相关(guān)法律法规公开征(zhēng)集并接受50名(míng)以(yǐ)上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请参加普通代(dài)表人诉讼并(bìng)申请转换特别(bié)代表人诉讼(sòng)。

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