金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构(gòu)，如何推(tuī)动对上述(shù)发行人、控(kòng)股股(gǔ)东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化(huà)追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉(lì)查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对(duì)欺(qī)诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发(fā)行人及相(xiāng)关(guān)控股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述两案的(de)行政责任方(fāng)面，我会(huì)依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶(jīng)信息存储技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和(hé)市场(chǎng)禁(jìn)入(rù)决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存储及(jí)相关(guān)责任人(rén)员进(jìn)行行政处罚，并对部分(fēn)责(zé)任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安(ān)机关处理，推动案件(jiàn)刑(xíng)事(shì)追责相关工(gōng)作(zuò)。另(lìng)外，根据(jù)《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启动(dòng)重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适(shì)格投(tóu)资者及(jí)时有(yǒu)效地(dì)追究违规上市公司及(jí)其(qí)相关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法(fǎ)律责(zé)任体系的重要组成部分，是对(duì)违法(fǎ)行为进行(xíng)立体(tǐ)式(shì)追责的重要一环，也(yě)是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规成本的(de)重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提(tí)供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具(jù)审(shěn)计报告的或者法律意见书(shū)的(de)证券服务机(jī)构(gòu)等(děng)违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法(fǎ)机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌(xián)执业(yè)未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执(zhí)法效率(lǜ)、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能(néng)力等因素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业行为付(fù)出(chū)代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的(de)责任(rèn)人员(yuán)。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务质量的(de)重要(yào)因素。如(rú)果(guǒ)在欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中(zhōng)介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行案严重(zhòng)损害投(tóu)资者合法权益，目前在投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各有优(yōu)势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资者(zhě)获(huò)赔的充分性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主体(tǐ)的意(yì)愿和能力等因素，目标(bi裤子72a是多大尺码 裤子72a和76a差别大吗āo)都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已经收到(dào)泽(zé)达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者(zhě)服务(wù)中心发(fā)布公(gōng)告(gào)，表示密切关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的(de)特征，能够一揽子解决(jué)泽达易盛案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他(tā)中介机(jī)构正在主动筹备投资者赔偿(cháng)事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为(wèi)公(gōng)司(sī)初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔付金额进(jìn)行调(diào)整），用于先行赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极参与先行赔付程(chéng)序(xù)直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司披(pī)露的公告中(zhōng)提出(chū)向(xiàng)证监会提(tí)交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有(yǒu)关投资者损失、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或(huò)者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适(shì)用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规定，承诺(nuò)金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获(huò)得的收益或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违(wéi)法(fǎ)所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事人承(c裤子72a是多大尺码 裤子72a和76a差别大吗héng)诺制度可以一并解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相统(tǒng)一(yī)的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司向(xiàng)我会提交当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施办法》《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度(dù)实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所涉(shè)中介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽(zé)达易(yì)盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相(xiāng)关(guān)调(diào)查工作，后(hòu)续将根据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主(zhǔ)动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机(jī)构有关(guān)责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的(de)执(zhí)业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所等(děng)中介机构是(shì)保障资本市场(chǎng)高质量发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当严(yán)格遵守法(fǎ)律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉(lián)洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造(zào)和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 裤子72a是多大尺码 裤子72a和76a差别大吗