科创板首批退市(shì)公司，正(zhèng)式确认(rèn)！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称(chēng)，其收到证监会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚决定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上(shàng)交所(suǒ)也对两公司(sī)下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股(gǔ)票上市(shì)的事先告知(zhī)书(shū)，两家公司(sī)的股票自4月24日(rì)开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金融法院消息(xī)显示，其收到12名投(tóu)资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应(yīng)等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券(quàn)及两名保代、天健会计师事(shì)务所、康(kāng)达律师事务所均在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶(jīng)方面的问(wèn)题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书(shū)显示(shì)，紫晶存储存在欺诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招(zhāo)股书申报稿，同年10月获(huò)科(kē)创板上市委(wěi)审议同(tóng)意发(fā)行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造(zào)物流单据和验收单据(jù)入账、安排资金回款、提(tí)前确认收入(rù)等(děng)方式虚增营业收入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增(zēng)利(lì)润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利(lì)润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股(gǔ)说明书》未按规定(dìng)披(pī)露的2016年(nián)末、2017年末以及2019年(nián)上半(bàn)年末对外担保余额(é)分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截(jié)至招股说明书签署日(rì)，未(wèi)按规(guī)定披露(lù)对外担保余额合计13,500.12万元(yuán)。

　　在上(shàng)市后(hòu)，预期收益率计算公式 预期收益率是什么紫晶存储继续通过前述财(cái)务造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额(é)绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利(lì)润总(zǒng)额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在(zài)未按规定披露对外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正，给予警告(gào)，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被采(cǎi)取终身市(shì)场禁入(rù)措施，罗铁威(wēi)被处(chù)10年市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)，其他相关(guān)负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市场禁(jìn)入(rù)等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务总(zǒng)监(jiān)终身市场禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛(shèng)方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露招股书申报(bào)稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证(zhèng)券发行(xíng)文(wén)件(jiàn)中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚增(zēng)营(yíng)业收入(rù)34229.63万元(yuán)，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易(yì)、股(gǔ)权代持情况等(děng)。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛及(jí)其(qí)全资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚假业务，2020年(nián)虚增(zēng)利润8246.92万元(yuán)，占当(dāng)期报(bào)告(gào)记载的利(lì)润总(zǒng)额的88.97％；2021年(nián)虚增利润(rùn)2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当期报(bào)告记载(zài)的利(lì)润总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在虚增在建(jiàn)工程等问题。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽达易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高(gāo)达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则被罚款非法募(mù)集(jí)资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他(tā)违法事实计算(suàn)，证监(jiān)会(huì)最(zuì)终对泽达(dá)易(yì)盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实(shí)控人(rén)、时(shí)任董事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务总监、董事(shì)会(huì)秘书(shū)应岚被罚(fá)1300万(wàn)元，二人均被(bèi)采取终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异(yì)的是，在(zài)4月(yuè)21日市场全面(miàn)大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为(wèi)12352户(hù)，户均持股市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一(yī)同被诉

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公(gōng)司(sī)也进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公司触及《上海证券交易所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重(zhòng)大违法行为，将被实施重大违法(fǎ)强制退市。公司(sī)股(gǔ)票自(zì)2023年4月24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交(jiāo)所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司(sī)股票上市的事(shì)先告知书。在收到终(zhōng)止上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证(zhèng)，提出(chū)陈述和申辩。交易(yì)所(suǒ)由上(shàng)市(shì)委员会就是否(fǒu)终止公司股票上市事宜进行(xíng)审议，并根(gēn)据上(shàng)市委员会(huì)的审核意见作出是否(fǒu)终(zhōng)止公司(sī)股票上市(shì)的决(jué)定。

　　根据相关规定，若(ruò)股票被终止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公告对(duì)股票作出终止(zhǐ)上市(shì)的决(jué)定之日后5 个交易日(rì)届满的下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退市整理期，并在股票简(jiǎn)称(chēng)前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期的交易期限为15 个交易日。交易所将(jiāng)在退市整理(lǐ)期届满后5个(gè)交(jiāo)易日内对股票(piào)予以摘牌(pái)，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日(rì)晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院官(guān)微发布消息显示，其已于当日(rì)收到(dào)12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申(shēn)请(qǐng)。起(qǐ)诉投资(zī)者同时(shí)申请适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案件。上海金融法院称，其将依(yī)法审(shěn)查(chá)，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是，在(zài)投资(zī)者提起的诉讼中(zhōng)，被(bèi)告除了泽达易盛及实控(kòng)人(rén)、董监高(gāo)等，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)预期收益率计算公式 预期收益率是什么代（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨(chén)亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务(wù)所也均在被起(qǐ)诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发布公告称，因在执行(xíng)泽达易(yì)盛首次公开发行股票(piào)并在科创板(bǎn)上(shàng)市项目中，涉(shè)嫌保荐、承销及持(chí)续(xù)督(dū)导等业务未(wèi)勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，证监会决定对其(qí)公司立(lì)案。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心公告称，关注(zhù)到上海金融法院收(shōu)到12名投资者(zhě)共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的(de)申请(qǐng)，起(qǐ)诉投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处(chù)罚决(jué)定(dìng)书》，公司(sī)构成欺诈发行(xíng)。

　　投(tóu)服(fú)中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后续受理并裁定适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼(sòng)权利登记公告(gào)，拟(nǐ)相关法(fǎ)律法规公开征集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者(zhě)特别预期收益率计算公式 预期收益率是什么授权，申请参(cān)加普通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。

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