金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监(jiān)会有关部门负责人(rén)就泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门负责人(rén)表(biǎo)示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害(hài)广大投资者(zhě)合法权益，危及(jí)市(shì)场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进(jìn)行立(lì)体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零(líng)容(róng)忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易盛（天津(jīn)）科(kē)技(jì)股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易(yì)盛）和(hé)广东紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人(rén)员进(jìn)行(xíng)行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施(shī)。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时(shí)移送公安机关处理，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海证券交易所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大(dà)违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时(shí)有效地追究违规(guī)上(shàng)市公司(sī)及(jí)其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成中国的国粹有哪些部分，是对违法行(xíng)为进行(xíng)立体式追责的重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市(shì)场违(wéi)法违(wéi)规成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合(hé)法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上(shàng)市公司提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出(chū)具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书的(de)证券(quàn)服务机构(gòu)等违规(guī)主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参与造假，情节(jié)恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情形，我会(huì)将按(àn)照过责相当的法(fǎ)治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法程度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处(chù)理，让中(zhōng)介机(jī)构为(wèi)其未勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意(yì)识和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机(jī)构责任(rèn)人员存(cún)在违法违规行为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害(hài)投资者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了(le)包(bāo)括协(xié)商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不(bù)同投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条(tiáo)件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因(yīn)素(sù)，目标都是(shì)有效保(bǎo)护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关注(zhù)泽(zé)达易盛普(pǔ)通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的(de)合法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行股(gǔ)票(piào)的保荐(jiàn)机(jī)构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与(yǔ)其他(tā)中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述(shù)金额为公司初(chū)步估算结果，基(jī)金规模(mó)将根(gēn)据(jù)最终计算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自(zì)身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新(xīn)增(zēng)了(le)证券领域行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单(dān)位或者个人进行调查(chá)期间，被调(diào)查的当事人承诺(nuò)纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损失(shī)、消除(chú)损(sǔn)害或(huò)者不良影响并经国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务(wù)院(yuàn)证券监督管理(lǐ)机(jī)构终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼(jiān)具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者(zhě)避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数(shù)额通常(cháng)高于罚(fá)没款数额(é)，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可(kě)以一并解(jiě)决案件相关的行(xíng)中国的国粹有哪些政处理与(yǔ)民事赔偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一的(de)效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施规(guī)定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所涉中介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一(yī)案双查(chá)”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对(duì)中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司(sī)、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关(guān)注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任(rèn)人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障(zhàng)资(zī)本(běn)市场高(gāo)质(zhì)量发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)从业人员(yuán)应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正的(de)企业文(wén)化(huà)和行(xíng)业(yè)文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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