金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案(àn)件答记(jì)者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中介机构及其责(zé)任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体进行(xíng)立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如(rú)在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任人(rén)员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交(jiāo)易(yì)所将依法对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持(chí)适(shì)格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任体系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对违法行(xíng)为进行立体式追责的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促市场参与各(gè)方归位尽责(zé)，形成资本市(shì)场良(liáng)好(hǎo)生态(tài)。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形(xíng)，我会将(jiāng)按(àn)照(zhào)过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和(hé)能(néng)力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业(yè)行为付(fù)出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发现(xiàn)相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损害(hài)投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券(quàn)法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付(fù)、责令回购、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉(sù)讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方(fāng)式，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参加(jiā)该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出”的(de)特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼(sòng)程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上述金(jīn)额(é)为公司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模(mó)将根据(jù)最(zuì)终计算的适格投资(zī)者损失赔(péi)付金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶存(cún)储案(àn)的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维(wéi)护自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证券(quàn)股份(fèn为什么负负得正怎么推理，乘法为什么负负得正)有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提出(chū)向证监会(huì)提交证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管(guǎn)理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货违(wéi)法的单(dān)位或者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当(dāng)事人履(lǚ)行承诺后国务院证(zhèng)券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构终止(zhǐ)案件(jiàn)调查的行政执(zhí)法(fǎ)方(fāng)式。相关法律(lǜ)法规(guī)明(míng)确规定了当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺(nuò)金数额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请(qǐng)人的精准打击(jī)，也可以有效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者(zhě)的损失(shī)。因此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于(yú)中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我会(huì)将(jiāng)依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛(shèng)和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中介(jiè)机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会计(jì)师事务所、北京(jīng)市康达律师事(shì)务所等中介机构因(yīn)涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我(wǒ)会立案。在(zài)紫晶存储案中，我(wǒ)会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)启动(dòng)了相关(guān)调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺等为什么负负得正怎么推理，乘法为什么负负得正情(qíng)形，依法进行下一步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员(yuán)在(zài)上述案(àn)件中(zhōng)的执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本(běn)市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚为什么负负得正怎么推理，乘法为什么负负得正实(shí)守(shǒu)信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

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