科(kē)创板首(shǒu)批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告(gào)称，其收到证监(jiān)会(huì)下发的《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所(suǒ)也对两(liǎng)公司下发(fā)拟终(zhōng)止公司股票上市的事先(xiān)告知书(shū)，两家公司的股(gǔ)票自4月24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金融法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事务所均在(zài)被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的(de)问题。紫(zǐ)晶存储于2019年(nián)4月(yuè)3日披(pī)露招股(gǔ)书申报稿(gǎo)，同年10月获科(kē)创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流(liú)单据(jù)和验收(shōu)单据入账(zhàng)、安(ān)排资(zī)金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利(lì)润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万(wàn)元、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招股(gǔ)说明(míng)书》未按(àn)规(guī)定披露的(de)2016年(nián)末、2017年(nián)末以及(jí)2019年上半年末对外担保余额分(fēn)别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书(shū)签署日，未按规定披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财务(wù)造(zào)假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额(é)绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存在未(wèi)按规定披(pī)露对(duì)外担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以(yǐ)3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被采取终(zhōng)身市场禁入措(cuò)施，罗铁(tiě)威被处(chù)10年市场禁入措施，其(qí)他(tā)相关(guān)负责人也(yě)被处以罚款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈(zhà)发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终(zhōng)身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月(yuè)披(pī)露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在公告的(de)证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增(zēng)瘦的女孩子是不是容易满足，为什么瘦人的紧呢利润18673.53万元，且未如(rú)实披(pī)露关(guān)联交易、股权代持(chí)情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易盛及(jí)其全资子公司浙(zhè)江金淳、杭(háng)州畅鸿(hóng)签订虚假合(hé)同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载(zài)的利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万(wàn)元，占当期报(bào)告记载的利润总额的(de)56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建工程等(děng)问题(tí)。

　　值得关注的是，对(duì)于(yú)欺诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易(yì)盛处(chù)以非法所募集资金金额(é)20％的处罚，罚(fá)款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存(cún)储则(zé)被罚款非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实计算，证监会最终(zhōng)对泽达易盛(shèng)处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时任(rèn)董事长(zhǎng)、总经(jīng)理林应处以3800万(wàn)元罚款，时(shí)任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事(shì)会秘书(shū)应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡(guǐ)异(yì)的是，在4月21日市场全面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价(jià)大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户(hù)数为6538户，户均持(chí)股(gǔ)市(shì)值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被提(tí)起诉(sù)讼

　　中(zhōng)介机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处(chù)罚“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公告称，公(gōng)司触及《上海证券交易所科(kē)创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规定的重大违法行为(wèi)，将被实施重大违(wéi)法强制(zhì)退市。公(gōng)司股票自2023年4月(yuè)24日（星期(qī)一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到(dào)上(shàng)交所下发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事先告(gào)知(zhī)书。在收(shōu)到终止上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证，提(tí)出(chū)陈述和(hé)申(shēn)辩。交(jiāo)易所由上市委员会就是否(fǒu)终止公司股票(piào)上市事宜(yí)进行审议，并根(gēn)据上(shàng)市委(wěi)员会的(de)审核意见作(zuò)出是否终止公(gōng)司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定(dìng)，若股票被终止(zhǐ)上市，自(zì)交易所公告对股票作出(chū)终止上市的(de)决定之(zhī)日后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易(yì)日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在股票简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整理期(qī)的交易期限为(wèi)15 个(gè)交(jiāo)易日。交易所将在退市整理期届满后5个交易日内对(duì)股(gǔ)票予以(yǐ)摘(zhāi)牌，股票最终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间，瘦的女孩子是不是容易满足，为什么瘦人的紧呢上海金(jīn)融法院官微发布消(xiāo)息显示，其(qí)已(yǐ)于当日收(shōu)到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者(zhě)同时(shí)申请适用普通代表人诉讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进展(zhǎn)情况。

　　值得关注(zhù)的(de)是，在投资(zī)者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实(shí)控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所也均在被(bèi)起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行(xíng)股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销及(jí)持续(xù)督导等业务(wù)未勤(qín)勉尽责，证监(jiān)会决定对其(qí)公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心(xīn)公告称，关注到上海金融法院(yuàn)收到(dào)12名投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易(yì)盛等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投资(zī)者同时申请适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首批被中(zhōng)国证监(jiān)会立案调(diào)查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)，发布(bù)普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律(lǜ)法规公(gōng)开征集(jí)并接受50名(míng)以(yǐ)上（含50名）投(tóu)资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请转(zhuǎn)换特别(bié)代表人诉讼。

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