金融(róng)界4月21日消息 拉斯维加斯在美国的哪个地方 拉斯维加斯是沙漠城市吗face="Courier New">证监会有(yǒu)关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者(zhě)问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融(róng)安全。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院(yuàn)对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈(zhà)发(fā)行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机(jī)构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体进(jìn)行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑(xíng)事(shì)立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相(xiāng)关控股股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向泽达易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及(jí)相关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的(de)当(dāng)事(shì)人依法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作(zuò)。另(lìng)外，根据《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法(fǎ)强制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投资(zī)者及(jí)时有效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责任(rèn)体系(xì)的重(zhòng)要(yào)组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式(shì)追责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的重(zhòng)要(yào)举措(cuò)。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于(yú)为(wèi)上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计(jì)报(bào)告的(de)或者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务(wù)机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击拉斯维加斯在美国的哪个地方 拉斯维加斯是沙漠城市吗ong>。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节恶劣(liè)，坚决(jué)严惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移(yí)送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责(zé)相(xiāng)当的法治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程(chéng)度、案件情(qíng)况、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者损失(shī)意(yì)愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，依法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四是(shì)关于中介机构的责(zé)任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平(píng)等(děng)，是保障证(zhèng)券服务质量的(de)重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关(guān)中介(jiè)机构责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护(hù)方面有哪些(xiē)安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和(hé)解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单(dān)独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者(zhě)赔偿救济(jì)制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的(de)适用条(tiáo)件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等(děng)因素，目标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达(dá)易盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者(zhě)服务(wù)中心发(fā)布(bù)公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼(sòng)制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格(gé)投资者的(de)合法(fǎ)权(quán)益可以在诉讼(sòng)程(chéng)序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储申(shēn)请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金(jīn)额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金(jīn)规模(mó)将根(gēn)据最终计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提(tí)交证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度）。当事人承(chéng)诺制(zhì)度是指国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构(gòu)对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失、消除损害或者不(bù)良影响并(bìng)经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关法(fǎ)律法(fǎ)规明确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本(běn)流程、适(shì)用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的确(què)定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可(kě)能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因(yīn)素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资(zī)者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效(xiào)能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追责(zé)相(xiāng)统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事人(rén)承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步(bù)将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储所涉中介机(jī)构开展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证券股份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构因(yīn)涉(shè)嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步(bù)处理。需(xū)要(yào)指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介机(jī)构(gòu)有(yǒu)关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构是保障资(zī)本市(shì)场高(gāo)质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职(zhí)业道德要(yào)求，勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自(zì)律、公(gōng)平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清(qīng)气正的企业文化和行业(yè)文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉。