金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关(guān)部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件答记者问。证监会(huì)有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立体化(huà)打击(jī)证券违(wéi)法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管(guǎn)机(jī)构，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东(dōng)、实际(jì)控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两案的行政(zhèng)责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技(jì)股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广东(dōng)紫晶信(xìn)息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出(chū)行政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关(guān)责任人员进(jìn)行(xíng)行政(zhèng)处罚(fá)，并对部(bù)分责任(rèn)人员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推(tuī)动案(àn)件刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外(wài)，根据(jù)《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追(zhuī)究违规(guī)上市公(gōng)司及其相关(guān)中介机(jī)构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的(de)重(zhòng)要组成部分，是对违法行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高(gāo)资(zī)本(běn)市(shì)场违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护投资者合法权(quán)益(yì)，督(dū)促市场参与各(gè)方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上(shàng)市(shì)公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公司(sī)、出具审计(jì)报告(gào)的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处理(lǐ)；如果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合(hé)考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介机(jī)构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从业人员的(de)道德水准、专业能(néng)力、合规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈(zhà)发行案(àn)严重损害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先(xiān)行(xíng)赔付(fù)、责令回购、行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各有优势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔(péi)的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者(zhě)、惩(chéng)戒(jiè)和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上(shàng)海金融法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉(sù)讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的(de)特(tè)征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机(jī)构和主(zhǔ)承(chéng)销商，与(yǔ)其他中介(jiè)机构正在(zài)主动(dòng)筹(chóu)备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金(jīn)（上述金额为公司初步(bù)估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终计(jì)算的(de)适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额(é)进(jìn)行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序(xù)直(zhí)接获赔(péi)，以维护(hù中国为什么叫兔子国)自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度是指国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个(gè)人进行(xíng)调查期间(jiān)，被调(diào)查的当(dāng)事中国为什么叫兔子国人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行承诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督(dū)管理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可(kě)能(néng)获得的(de)收益或(huò)者避(bì)免的损(sǔn)失、当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人涉(shè)嫌违法行为所(suǒ)遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能(néng)，达到行政追责与民事(shì)追(zhuī)责(zé)相统一(yī)的效(xiào)果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依(yī)法(fǎ)依规(guī)决定(dìng)是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人(rén)员(yuán)，下(xià)一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉(shè)中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师(shī)事务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计师事务所、致同(tóng)会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构启(qǐ)动了相关(guān)调(diào)查工(gōng)作，后(hòu)续将根据其在相关(guān)执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责(zé)情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要指出的是，我们(men)将关注相关中介机(jī)构(gòu)有关(guān)责任人员(yuán)在上(shàng)述案件中的执业行为，如果发现有关责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其(qí)从业人(rén)员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚(chéng)实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文化，珍视(shì)行业声誉。

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