金融界4月21日消息 证监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件答记者问。证监(jiān)会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资(zī)本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院(yuàn)对资(zī)本市(shì)场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控股股东、实(shí)际控制人(rén)、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实(shí)际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司(sī)（以下(xià)简称泽达易(yì)盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关责(zé)任人员(yuán)进行行政(zhèng)处(chù)罚，并对部分责任人员采取证券市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追责相(xiāng)关(guān)工作(zuò)。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投(tóu)资者及时有效地追(zhuī)究违规上(shàng)市公(gōng)司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任。民事责任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任体系(xì)的(de)重要组成(chéng)部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法(fǎ)违规(guī)成本(běn)的重要举措(cuò)。我会将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利救(jiù)济渠道，维护投资者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场(chǎng)良(liáng)好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审计报告(gào)的或者(zhě)法律(lǜ)意见(j脱离了低级趣味那句原话怎么说的纪念白求恩，低级趣味是什么意思iàn)书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主(zhǔ)要涉(shè)嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当的(de)法治理念，综合考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力(lì)等因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事务所等中介机(jī)构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规(guī)风险意(yì)识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机(jī)构责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资(zī)者(zhě)合法(fǎ)权(quán)益(yì)，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购(gòu)、行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对(duì)于(yú)个案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需(xū)综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经(jīng)收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服务(wù)中心发布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受投(tóu)资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度(dù)具有“默示加入、明示退(tuì)出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公司初(chū)步估算(suàn)结果，基金规(guī)模将根据最终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用于(yú)先行赔(péi)付适格(gé)投资(zī)者的投资损失(shī)。先行赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔(péi)付程序直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)披露的公(gōng)告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领(lǐng)域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证券期(qī)货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调(diào)查(chá)期间，被调查的当(dāng)事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行(xíng)为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终止案件调查的行政(zhèng)执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺制度的(de)基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为(wèi)所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承诺(nuò)金数额通常高于(yú)罚没款数额，且可(kě)用(yòng)于赔偿(cháng)投资者(zhě)损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的(de)精(jīng)准打击(jī)，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施规(guī)定》等(děng)规定，依法依规决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易(yì)盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师事务所、北京市(shì)康(kāng)达律师事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执(zhí)业(yè)过程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计(jì)师事务所、致同会(huì)计师事(shì)务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺脱离了低级趣味那句原话怎么说的纪念白求恩，低级趣味是什么意思等情形，依(yī)法进行(xíng)下一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介(jiè)机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师(shī)事务所等中介机(jī)构是保障资(zī)本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要(yào)求(qiú)，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自(zì)觉营(yíng)造(zào)和维护风清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视行业(yè)声誉。

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