科创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布(bù)公告称，其(qí)收(shōu)到证监(jiān)会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，将被实施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公司下(xià)发拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市的事先告知书，两家(jiā)公司的(de)股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融(róng)法院消息(xī)显示(shì)，其收到12名(míng)投资(zī)者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名保(bǎo)代、天健会计(jì)师事务所、康达律(lǜ)师事务所均(jūn)在被起诉名(míng)单中。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被(bèi)罚(fá)3669万(wàn)

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶(jīng)方(fāng)面的(de)问题(tí)：

　　证监会行政(zhèng)处罚(fá)决定书显示，紫晶存(cún)储存在(zài)欺诈(zhà)发行的问题(tí)。紫晶存储(chǔ)于(yú)2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报稿，同(tóng)年10月获科创板上市委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存(cún)储《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同(tóng)、伪造物流单(dān)据(jù)和验收单据入账、安排(pái)资金回款、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别(bié)虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时(shí)，紫晶存(cún)储《招股说(shuō)明书》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末(mò)以及2019年(nián)上半(bàn)年末对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股(gǔ)说明书签署日，未(wèi)按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前述(shù)财(cái)务造假(jiǎ)方式(shì)虚增营业收入、利润(rùn)。2019年(nián)虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期报告(gào)记载的利润总额(é)绝对(duì)值(zhí)的94.55％；2020年虚增(zēng)利(lì)润16902.36万元，占当(dāng)期报(bào)告记载的利润总额绝(jué)对值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报(bào)中(zhōng)仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会(huì)对紫晶(jīng)存储责令(lìng)改正，给予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以(yǐ)2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚(fá)款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入(rù)措施，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措施，其他相(xiāng)关负(fù)责(zé)人也被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行(xíng)被罚超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监(jiān)终身市(shì)场禁入

　　泽达(dá)易盛(shèng)方面，行政处罚决(jué)定(dìng)书(shū)显示(shì)，其于2019年(nián)6月披露招股书申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市(shì)。

　　经(jīng)查(chá)明(míng)，泽达易(yì)盛在公(gōng)告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事(shì)实、编造重大虚假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入34229.63万元，虚(xū)增利(lì)润18673.53万元(yuán)，且未(wèi)如(rú)实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上(shàng)市(shì)后，泽达易(yì)盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合同(tóng)、开展虚(xū)假业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元(yuán)，占当期(qī)报告记载的利润总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期(qī)报告记载(zài)的利(lì)润总额的(de)56.23％。此(cǐ)外，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚(xū)增在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行部(bù)分，证监会对泽达易(yì)盛处以非法所募集(jí)资(zī)金金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额(é)高达(dá)8.1亿(yì)元(yuán)；紫晶存储则被罚款非法募集(jí)资金的(de)3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总经理、财务(wù)总(zǒng)监(jiān)、董事会秘书应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为(wèi)诡异(yì)的是，在4月(yuè)21日市场全面(miàn)大(dà)跌的行情(qíng)下(xià)，两家公司均(jūn)有不(bù)同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(勤耕不辍 精业笃行什么意思，精业笃行 臻于至善jià)大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日(rì)，*ST泽(zé)达(dá)A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持(chí)股(gǔ)市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中介机(jī)构(gòu)一(yī)同被诉(sù)

　　行政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停(tíng)牌及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日(rì)盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布(bù)公(gōng)告称(chēng)，公司触及(jí)《上(shàng)海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的(de)重大违法(fǎ)行为，将被实施重大(dà)违(wéi)法(fǎ)强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市起停(tíng)牌(pái)。

　　4月(yuè)21日，两家公司(sī)均(jūn)收到上交(jiāo)所下发的拟终止公司股票上市(shì)的(de)事(shì)先告知书。在收(shōu)到(dào)终止上市告知书后，两家公司可以根据规定申请(qǐng)听证，提出陈述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就(jiù)是否终止公司股(gǔ)票(piào)上市事宜进行(xíng)审议，并根据(jù)上市委员会(huì)的审(shěn)核意见作出是否终止公司(sī)股票上市的决(jué)定。

　　根(gēn)据相关规定，若股(gǔ)票(piào)被终(zhōng)止上市(shì)，自交(jiāo)易所公(gōng)告(gào)对股(gǔ)票作出终止上市(shì)的(de)决定之日后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的下一交易(yì)日(rì)起(qǐ)，相(xiāng)关公(gōng)司股票复牌(pái)并进入(rù)退市整理期(qī)，并在(zài)股票简称前冠以(yǐ)“退市(shì)”标(biāo)识，退市整理期(qī)的交易期限为15 个交易日。交易所将在退市整理期届满后5个(gè)交(jiāo)易日内(nèi)对股票予以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另外(wài)，4月(yuè)21日(rì)晚间，上(shàng)海金融(róng)法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责(zé)任纠(jiū)纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)程序审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法院(yuàn)称，其将依(yī)法审查，及时公(gōng)布进展(zhǎn)情(qíng)况。

　　值得关注的(de)是(shì)，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被告除了泽达(dá)易盛及实(shí)控人(rén)、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所、康(kāng)达律师事(shì)务所也均在(zài)被起诉(sù)之列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴(xīng)证券曾发布(bù)公告(gào)称，因在执行(xíng)泽达易盛(shèng)首次公开发(fā)行(xíng)股票并(bìng)在科创板上市项目中，涉嫌(xián)保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述(shù)责(zé)任纠纷(fēn)的申请，起诉投资者同时申请适(shì)用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科创(chuàng)板首(shǒu)批被(bèi)中国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚(fá)决定(dìng)书》，公司(sī)构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密(mì)切关(guān)注诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼权利登记公告，拟相(xiāng)关法律(lǜ)法规公开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含(hán)50名(míng)）投资(zī)者特别授(shòu)权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉(sù)讼。

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