金融界(jiè)4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会有关部(bù)门负责(zé)人表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案件，立(lì)体化(huà)打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其(qí)责(zé)任(rèn)人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造(zào)假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责任人(rén)员进行(xíng)行(xíng)政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同(tóng)时(shí)，我(wǒ)会加强(qiáng)与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事(shì)犯罪的当事人依法(fǎ)及(jí)时移送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的规(guī)定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适(shì)格投资者及时初一有几门课程 都学什么科目，初二有几门课程(shí)有效地(dì)追(zhuī)究违(wéi)规上市公司(sī)及其相关中介机(jī)构(gòu)等责(zé)任主体的(de)民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市场(chǎng)法律责任体系的重要(yào)组成部分(fēn)，是对违法行(xíng)为进行立体式(shì)追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督(dū)促市场参与各方归(guī)位尽责，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施(shī)精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机(jī)构故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关(guān)中介机构主(zhǔ)要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责(zé)的执业行为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从业人(rén)员(yuán)的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合(hé)规风险意(yì)识(shí)和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规初一有几门课程 都学什么科目，初二有几门课程予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规(guī)定了(le)包括协商和解(jiě)、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人(rén)诉讼等一系(xì)列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有优势(shì)，对于个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资者赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获赔的充分性和(hé)有效性、赔付责任(rèn)主体(tǐ)的意(yì)愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布公(gōng)告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进展，如上(shàng)海(hǎi)金融(róng)法院(yuàn)受理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投资者特(tè)别授(shòu)权，申请参(cān)加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代(dài)表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入(rù)、明(míng)示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者的合法权益可(kě)以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据(jù)最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付金额(é)进行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格(gé)投资者的投(tóu)资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格(gé)投资者(zhě)可以积极(jí)参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券(quàn)期(qī)货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是指(zhǐ)国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者不良影响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督管理机构(gòu)认可，当(dāng)事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案件调查(chá)的行政执法方式(shì)。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的(de)基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规定，承(chéng)诺金(jīn)兼(jiān)具惩戒和赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违(wéi)法所得的(de)金额(é)，以及投资者因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实(shí)现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的(de)精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的(de)行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我(wǒ)会(huì)提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌(xián)在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立(lì)案(àn)。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据(jù)其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情(qíng)形，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下一步(bù)处(chù)理。需要(yào)指出的(de)是，我们将关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法(fǎ)违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予以(yǐ)严处(chù)。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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