金融界4月21日(rì)消息 证监会有关(guān)部门负(fù)责人就(jiù)泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发(fā)行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门(mén)负(fù)责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等相关责任(rèn)主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对(duì)于(yú)证券发行人及(jí)相关控股(gǔ)股东(dōng)、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的(de)行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政(zhèng)处罚和(hé)市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强与公安(ān)机关(guān)的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事(shì)追责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票上市(shì)规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所将(jiāng)依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动(dòng)重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公(gōng)司及其相(xiāng)关中介机构(gòu)等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法(fǎ)律责(zé)任体(tǐ)系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行立体式追责(zé)的(de)重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归位(wèi)尽责，形成资(zī)本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上(shàng)市公司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具(jù)审计报告的(de)或者法律意见书(shū)的证(zhèng)券(quàn)服务(wù)机构(gòu)等(děng)违(wéi)规主体实施(shī)精准打击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构(gòu)故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的(de)法(fǎ)治(zhì)理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证券服(fú)务(wù)质量的(de)重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等一系(xì)列投资(zī)者赔偿救济(jì)制(zhì)度(dù)。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方(fāng)式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获(huò)赔的充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，目(mù)标(biāo)都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震慑违(wéi)法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定(dìng)适(shì)用普(pǔ)通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并转换特(tè)别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有“默示加入、明示退出”的特征，能够(gòu)一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先(xiān)行赔(péi)付适格投资者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资(zī)者可以积极参(cān)与先行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出(chū)向证监(jiān)会提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，证监会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增了证券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事(shì)人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺(nuò)制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行调查期间，被(bèi)调(diào)查的(de)当事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良影响(xiǎng)并经国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律法(fǎ)规明(míng)确规定(dìng)了(le)当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额(é)的确定需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的(de)金额(é)，以及投(tóu)资者因(yīn)当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿(cháng)投(tóu)资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地补偿(cháng)投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处(chù)理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能(néng)，达到(dào)行政追(zhuī)责与民事追责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定一天一瓶可乐算过量吗，可乐建议几天喝一次(dìng)》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介(jiè)机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构(gòu)启动了(le)相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申(shēn)请证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依法进行下一步处(chù)理。需(xū)要指出的(de)是(shì)，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关(guān)责任人员(yuán)在上述案(àn)件中的执业行为，如(rú)果发现(xiàn)有(yǒu)关责任人(rén)员存(cún)在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严(yán)处(chù)。

　　证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽一天一瓶可乐算过量吗，可乐建议几天喝一次责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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