金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示，欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人、控股(gǔ)股(gǔ)东、实际控(kòng)制人、中介机(jī)构及(jí)其责(zé)任(rèn)人员等相关责任主体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政城南旧事主要内容概括50字，城南旧事主要内容概括100字、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一(yī)是对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责(zé)任人(rén)作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人(rén)员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公安机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关(guān)工作。另外(wài)，根(gēn)据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是(shì)依法支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违(wéi)规上市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对(duì)违法行为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要(yào)一环，也是提(tí)高资(zī)本市场违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我会将进(jìn)一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督(dū)促(cù)市(shì)场参与(yǔ)各方(fāng)归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意见书(shū)的证券(quàn)服(fú)务机构等违规(guī)主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如(rú)果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当的法(fǎ)治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程(chéng)度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构为(wèi)其未勤勉尽责的(de)执(zhí)业(yè)行为付(fù)出代(dài)价(jià)。

　　四是关于中介机构的责(zé)任(rèn)人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构从(cóng)业人(rén)员的道德(dé)水准、专业能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等，是保障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案(àn)严重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目前(qián)在投(tóu)资者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了(le)包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优(yōu)势，对于(yú)个(gè)案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同(tóng)投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的意愿和(hé)能(néng)力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金(jīn)融(róng)法院已经(jīng)收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院(yuàn)受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别(bié)代表人诉(sù)讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达(dá)易(yì)盛案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首(shǒu)次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与(yǔ)其(qí)他中(zhōng)介机构(gòu)正(zhèng)在主动(dòng)筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步估算结(jié)果，基(jī)金(jīn)规模将(jiāng)根据最(zuì)终计算的(de)适格投资者损失(shī)赔付金额进行(xíng)调(diào)整(zhěng)），用于先行赔付适(shì)格(gé)投资者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可(kě)以(yǐ)积极参与(yǔ)先行赔(péi)付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维(wéi)护(hù)自身合法权益。

　　3.中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会(huì)提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务院(yuà城南旧事主要内容概括50字，城南旧事主要内容概括100字n)证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经国(guó)务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构终止案件调查的行政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规明(míng)确(què)规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获(huò)得的收(shōu)益或者(zhě)避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被(bèi)处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资(zī)者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数(shù)额通常高于罚没(méi)款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资(zī)者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可(kě)以一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效提(tí)高(gāo)执法效能(néng)，达到行政追责与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会提(tí)交当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机(jī)构(gòu)开(kāi)展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近(jìn)日已被我会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务(wù)所等中介机构启动(dòng)了(le)相关调查工作，后(hòu)续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相关执(zhí)业行为(wèi)中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一(yī)步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要(yào)力量，中介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zh城南旧事主要内容概括50字，城南旧事主要内容概括100字èng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视行(xíng)业声誉。

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