金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关(guān)于依法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击冯石原型人物是谁 冯石陆光达原型证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任人(rén)员(yuán)等相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关(guān)控股股东、实际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽(zé)达易(yì)盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措施(shī)。同时，我会加强与(yǔ)公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑事(shì)追责相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交易所科创(chuàng)板(bǎn)股票上市规(guī)则(zé)》的(de)规定，上海证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市(shì)公司(sī)及其相关(guān)中介(jiè)机构等责任主体的(de)民(mín)事赔偿责任。民事责任是资本市场法(fǎ)律责任体系的重冯石原型人物是谁 冯石陆光达原型要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的(de)重(zhòng)要举(jǔ)措。我会(huì)将进一(yī)步(bù)畅通投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券公司(sī)、出具审计报告的(de)或者法律意见(jiàn)书的证券(quàn)服务机构(gòu)等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法(fǎ)机关处理；如果相关中(zhōng)介机构主(zhǔ)要涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的(de)情(qíng)形(xíng)，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意愿和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价(jià)。

　　四(sì)是(shì)关于中介(jiè)机构的责任人(rén)员。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构从(cóng)业人(rén)员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规(guī)风险意识和廉(lián)洁从业(yè)水平(píng)等，是(shì)保(bǎo)障(zhàng)证券服务质量的重要(yào)因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发现相关中介机构(gòu)责任人员存在(zài)违法违(wéi)规行(xíng)为(wèi)，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目(mù)前(qián)在(zài)投资者保护方(fāng)面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼(sòng)、示范判决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度的冯石原型人物是谁 冯石陆光达原型适用条件、投资(zī)者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付责任(rèn)主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已(yǐ)经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资(zī)者(zhě)服务中心发布(bù)公告(gào)，表示密切关(guān)注(zhù)泽达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金(jīn)融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表人(rén)诉讼，将依法(fǎ)接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人诉讼。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退(tuì)出(chū)”的(de)特征，能够一揽子(zi)解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介(jiè)机构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟共同(tóng)出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果(guǒ)，基(jī)金(jīn)规(guī)模将根(gēn)据最(zuì)终计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案(àn)的民(mín)事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付程(chéng)序直接(jiē)获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提(tí)交证券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下(xià)简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有(yǒu)关(guān)投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当(dāng)事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的(de)基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实(shí)施办法》等规(guī)定(dìng)，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔(péi)偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要综合(hé)考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获(huò)得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法(fǎ)可能(néng)被(bèi)处以罚款和没收违法所得的(de)金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额(é)通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便捷地(dì)补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份(fèn)有限公司向我会提(tí)交当事人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实(shí)施规定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构及其责任人员，下(xià)一步将如(rú)何(hé)处理？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券股份有(yǒu)限公司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介机(jī)构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业(yè)过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在(zài)紫晶存储案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计(jì)师事(shì)务所、广东恒益律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据其在相关执(zhí)业(yè)行为中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)等情形，依(yī)法进(jìn)行下(xià)一步(bù)处(chù)理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人(rén)员在上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如果发现有(yǒu)关(guān)责任人(rén)员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)是保障资本(běn)市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法规和职(zhí)业道德要求，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍视(shì)行业声(shēng)誉。

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