金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安(ān)全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为监管机构，如(rú)何推动对上(shàng)述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及(jí)其责(zé)任人员等相关责任(rèn)主体进行立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院(yuàn)对(duì)资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案(àn)的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储及相关(guān)责(zé)任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加(jiā)强与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人(rén)依(yī)法及时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)科(kē)创(chuàng)板股(gǔ)票上(shàng)市(shì)规则》的规定，上海证券(quàn)交(jiāo)易所将依法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一环(huán)，也(yě)是提高资(zī)本(běn)市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我会(huì)将进一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态(tài)。

　　三(sān)是对于(yú)为上市公(gōng)司提供保荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告的或者法律意见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规(guī)主体实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造(zào)假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪的，移(yí)送司法(fǎ)机(jī)关处(chù)理；如果相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的(de)情(qíng)形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等(děng)因(yīn)素(sù)，依法(fǎ)妥(tuǒ)善(shàn)处(chù)理，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四(sì)是(shì)关于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)从业(yè)人员的(de)道德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从业(yè)水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机(jī)构责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重损害投(tóu)资者(zhě)合法权(quán)益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定(dìng)了包括(kuò)协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中(zhōng)采用何种方式(shì)，需综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投(tóu)生日快乐缩写HBD，hb生日快乐缩写资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性和(hé)有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和能力(lì)等因素，目(mù)标都(dōu)是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已(yǐ)经收到(dào)泽达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务(wù)中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受(shòu)理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参(cān)加(jiā)该案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加(jiā)入、明示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票的保荐机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付金(jīn)额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔(péi)付适格(gé)投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效(xiào)、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者可(kě)以积(jī)极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公告中提出向(xiàng)证监(jiān)会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监(jiān)会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人承(chéng)诺制度是指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单(dān)位(wèi)或者个(gè)人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失(shī)、消除损害或者不(bù)良生日快乐缩写HBD，hb生日快乐缩写(liáng)影响并经(jīng)国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管(guǎn)理机(jī)构认可，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构(gòu)终止案件调查(chá)的行政执法方式。相关法律法规明确规(guī)定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适用范围、监(jiān)督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒(jiè)和(hé)赔偿功能，承诺(nuò)金数额的(de)确定需(xū)要综合考虑当事人(rén)因(yīn)涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为可能(néng)获得(dé)的收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因(yīn)当事人(rén)涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿(cháng)投资者的损失(shī)。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会(huì)提交当(dāng)事人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京市康达律师事(shì)务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过程中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近(jìn)日(rì)已被(bèi)我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务所等中(zhōng)介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关(guān)调查工作(zuò)，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案件中的(de)执业行为(wèi)，如(rú)果发现有(yǒu)关责任人员存在(zài)违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高质量发展的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及(jí)其(qí)从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行业文化，珍视(shì)行业(yè)声(shēng)誉。

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