金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会有关部门负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板(bǎn)首批欺诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大(dà)投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及(jí)市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中(zhōng)央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如(rú)何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相(xiāng)关责任(rèn)主体进行(xíng)立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和(hé)金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券违法活(huó)动(dòng)的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中(zhōng)央(yāng)国(guó)务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券发行人及(jí)相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场(chǎng)禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛寓言故事有哪些三年级下册课外，外国寓言故事有哪些三年级下册、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任人员采取(qǔ)证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强与公安机关(guān)的(de)沟(gōu)通协调(diào)，对涉嫌刑事犯(fàn)罪(zuì)的当事人依法及(jí)时移(yí)送公安(ān)机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑(xíng)事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究违规(guī)上(shàng)市(shì)公司及其相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构等(děng)责(zé)任主体的民事赔(péi)偿(cháng)责任(rèn)。民(mín)事责(zé)任是(shì)资本市场法(fǎ)律责任(rèn)体系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也(yě)是提高资(zī)本市场违法违规成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权(quán)利救济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位(wèi)尽(jǐn)责(zé)，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见(jiàn)书的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实(shí)施精(jīng)准打击。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损(sǔn)失意愿和能力(lì)等因素(sù)，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机(jī)构(gòu)为其(qí)未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员的道(dào)德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证券(quàn)服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现相关中介机(jī)构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当(dāng)事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获(huò)赔(péi)的充分(fēn)性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任(rèn)主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金(jīn)融(róng)法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉(sù)材料，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服务(wù)中(zhōng)心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)。特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承(chéng)销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资(zī)10亿元设立先行赔(péi)付专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述金额为(wèi)公司初(chū)步估算结果，基金规模将根(gēn)据最终(zhōng)计(jì)算的(de)适格投资者损失赔付金(jīn)额进行调(diào)整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔(péi)付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积极参与先行(xíng)赔付程序直(zhí)接获赔(péi)，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增(zēng)了证券领域(yù)行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制度（以下简称(chēng)当(dāng)事人承诺制度）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是指国务院(yuàn)证(zhèng)券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券(quàn)期(qī)货(huò)违(wéi)法的单位(wèi)或(huò)者(zhě)个人进行调(diào)查(chá)期间，被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查的行政(zhèng)执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收益(yì)或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投资者因当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损(sǔn)失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实(shí)现(xiàn)对申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并(bìng)解(jiě)决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司(sī)向(xiàng)我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当寓言故事有哪些三年级下册课外，外国寓言故事有哪些三年级下册事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其(qí)责任人员(yuán)，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉(shè)中介机构(gòu)开展“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司(sī)、天健会计(jì)师(shī)事(shì)务所、北京市康达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶存储案中，我会对中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会计(jì)师事(shì)务所、广东恒(héng)益律师事务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查工作，后(hòu)续(xù)将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结(jié)合(hé)其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处(chù)理。需要指出的(de)是，我们(men)将关注相(xiāng)关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上述(shù)案(àn)件中(zhōng)的(de)执业行(xíng)为，如果发(fā)现有(yǒu)关(guān)责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市(shì)场高(gāo)质量发展的重要力量(liàng)，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风(fēng)清气正的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

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