金(jīn)融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门(mén)负(fù)责人就(jiù)泽达(dá)易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券(quàn)违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发(fā)行(xíng)等违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发(fā)行案件，社会影(yǐng)响广泛(fàn)。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立(lì)体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造(zào)假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违(wéi)法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市(shì)场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行一立方米等于多少立方毫米怎么算，一立方米等于多少立方毫米分米等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对(duì)于证券发行人及相关控(kòng)股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达(dá)易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限公司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存(cún)储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作出(chū)行(xíng)政处罚和(hé)市(shì)场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部分责任(rèn)人员(yuán)采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送(sòng)公安机关处理，推动案(àn)件刑(xíng)事追责相关工作。另外(wài)，根(gēn)据《上海(hǎi)证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券交易(yì)所(suǒ)将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制一立方米等于多少立方毫米怎么算，一立方米等于多少立方毫米分米退市。

　　二(èr)是依(yī)法支(zhī)持适格投资者(zhě)及(jí)时有效地追究(jiū)违规上市公司及其相关中介机(jī)构等(děng)责(zé)任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体系(xì)的重(zhòng)要组成部分，是对违法行为(wèi)进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也是(shì)提高资本(běn)市场违(wéi)法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利救济(jì)渠(qú)道，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责，形成资(zī)本市场(chǎng)良好生态(tài)。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)服(fú)务(wù)的证券公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服(fú)务机构等违规主体实(shí)施精(jīng)准打击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治(zhì)理念，综合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案(àn)件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为(wèi)付出(chū)代(dài)价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等中介机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合(hé)规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保(bǎo)障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定(dìng)了包括协商和解、纠纷调(diào)解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系(xì)列投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优(yōu)势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需(xū)综合考虑不(bù)同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和能力等因素(sù)，目标都(dōu)是(shì)有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接(jiē)受投(tóu)资者特别授(shòu)权，申(shēn)请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权(quán)益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行(xíng)股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备投资(zī)者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计(jì)算的适格(gé)投资者损失赔付金(jīn)额(é)进(jìn)行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔付可以高(gāo)效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护(hù)自身合(hé)法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会(huì)提(tí)交证券(quàn)期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除(chú)损害(hài)或者不良(liáng)影响(xiǎng)并(bìng)经(jīng)国务院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式。相关法(fǎ)律法规明确(què)规定了(le)当事人(rén)承(chéng)诺制度的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根(g一立方米等于多少立方毫米怎么算，一立方米等于多少立方毫米分米ēn)据《证券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和(hé)赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或(huò)者避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失(shī)等诸多因素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请(qǐng)人的(de)精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有(yǒu)效(xiào)便捷地补偿投资者的损失(shī)。因此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度可以一并解决案件相(xiāng)关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追(zhuī)责(zé)相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案(àn)双(shuāng)查”。在泽达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等(děng)中介机构因涉嫌在相关执业(yè)过程中未勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔付以及申请证券(quàn)期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一(yī)步处理。需(xū)要指出的是，我们将关注相关中介机(jī)构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案(àn)件中(zhōng)的执业(yè)行(xíng)为，如(rú)果发(fā)现有关责(zé)任人(rén)员存在违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依(yī)规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公(gōng)司(sī)、会(huì)计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中介机构是保障(zhàng)资本(běn)市场高质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严(yán)格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护(hù)风清气(qì)正的企业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 一立方米等于多少立方毫米怎么算，一立方米等于多少立方毫米分米