科(kē)创板首批(pī)退市(shì)公司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发布公告称(chēng)，其收到证监会(huì)下(xià)发的(de)《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书(shū)》，将(jiāng)被实施重大(dà)违(wéi)法强制退市(shì)，

　　与此同时，上交(jiāo)所也对两公司下发拟终止公(gōng)司股票(piào)上市的事先告(gào)知(zhī)书，两家公司的股票自4月(yuè)24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其(qí)收(shōu)到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗(zé)任(rèn)纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴证券及两名保代、天健会计师事(shì)务所、康(kāng)达律师事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来(lái)看详情(qíng)——

　　欺(qī)诈发行+信(xìn)披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫晶方(fāng)面的(de)问题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在(zài)欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同(tóng)年(nián)10月获(huò)科创板上(shàng)市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经(jīng)查，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过(guò)虚构销售(shòu)合同、伪造物流(liú)单据(jù)和验收单据入账、安(ān)排资金回款、提(tí)前确认收入等方式(shì)虚增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披露(lù)对外(wài)担保(bǎo)余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过(guò)前述财务造(zào)假方式虚(xū)增营业收入(rù)、利(lì)润。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额(é)绝对值的94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载的利润总额(é)绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露对(duì)外担保的(de)问题(tí)。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威分别(bié)处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措施，其他(tā)相关负责人也被(bèi)处(chù)以罚(fá)款(kuǎn)、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实控(kòng)人(rén)、财务(wù)总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易(yì)盛(shèng)方面，行政处罚(fá)决定(dìng)书显示，其于2019年6月披露(lù)招股书(shū)申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公告的证(zhèng)券(quàn)发(fā)行(xíng)文件中隐瞒(mán)重要事(shì)实、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业(yè)收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且(qiě)未如实披露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上市后，泽达易盛及其全资子公(gōng)司(sī)浙(zhè)江金淳、杭(háng)州畅鸿签(qiān)订虚假合同(tóng)、开(kāi)展虚假业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工程等(děng)问题(tí)。

　　值得关注的(de)是，对于(yú)欺(qī)诈发行部分，证监会对泽(zé)达易盛(shèng)处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募(mù)集资(zī)金(jīn)的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并(bìng)其他违法事实计(jì)算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控(kòng)人、时任董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事(shì)会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二(èr)人均(jūn)被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大跌的行情下，两家公司均(jūn)有不(bù)同幅度的(de)上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数(shù)为6538户(hù)，户均持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(gǔ)股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构(gòu)一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落(luò)地(dì)”，两家公司也(yě)进入(rù)到停牌及(jí)被(bèi)终止上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公(gōng)告称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则(zé)》第12.2.2条第(dì)（一）项(xiàng)规定的重大(dà)违法(fǎ)行为，将被实施重(zhòng)大违(wéi)法强(qiáng)制退(tuì)市。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到上交所下发(fā)的拟终止公司股票上市(shì)的事(shì)先告知书。在收(shōu)到(dào)终止(zhǐ)上市(shì)告(gào)知书后，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩(biàn)。交易所由上市委员会就是否终止公司股票(piào)上市事(shì)宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的审核意见作(zuò)出是否(fǒu)终止公司(sī)股票上(shàng)市的决(jué)定(dìng)。

　　根据相关(guān)规(guī)定(dìng)，若股(gǔ)票被(bèi)终止上市，自(zì)交易所公告(gào)对(duì)股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下(xià)一交易日(rì)起，相关(guān)公司股票复牌并进入退市整(zhěng)理期，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期(qī)的交易期(qī)限为15 个交易日。交易(yì)所将在退市整理期届满后5个交(jiāo)易日内对(duì)股(gǔ)票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股票最(zuì)终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微(wēi)发布消息(xī)显示，其已于当日收到12名投(tóu)资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任纠纷(fēn)的申请。起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普通代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)程序审理案(àn)件。上海金(jīn)融法院称，其将依法审查，及(jí)时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得关注的(de)是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告除了泽达易盛及(jí)实控(kòng)人、董监高等(děng)，中介机构东(dōng)兴证券(quàn)及(jí)两名保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事(shì)务所也均在被起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布(bù)公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股票(piào)并(bìng)在科创板上市(shì)项(xiàng)目中，涉(shè)嫌(xián)保荐、承(chéng)销及持续(xù)督导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监(jiān)会(huì)决(jué)定对(duì)其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证中小投资者服(fú)务中心公告称，关(guān)注到(dào)上海(hǎi)金融(róng)法院收到(dào)12名投资(zī)者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请，起(qǐ)诉(sù)投资者同时申请适用普通代表黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗人(rén)诉讼(sòng)程序审理案件。泽达易盛是(shì)科创板(bǎn)首批被中国证监会立案调查公司，根据《行政(zhèng)处罚决定书》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投服中心将密(mì)切(qiè)关(guān)注(zhù)诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续受理(lǐ)并裁定适用普通代表人诉讼，发布(bù)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼权利(lì)登记公告，拟相关法律(lǜ)法(fǎ)规公(gōng)开征集(jí)并(bìng)接(jiē)受(shòu)50名(míng)以上（含50名(míng)）投资者特别授权，申请参加普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)并(bìng)申请转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗