科创板首(shǒu)批退市公司，正(zhèng)式确(què)认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别(bié)发布公告称，其(qí)收到证监(jiān)会下发(fā)的《行政处罚决定书(shū)》，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与(yǔ)此同时(shí)，上(shàng)交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市的事(shì)先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院(yuàn)消息显示，其收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达(dá)易盛、林应等(děng)证券(quàn)虚假陈述责任(rèn)纠纷的(de)申请，保(bǎo)荐券商(shāng)东(dōng)兴证券及两名保代、天健(jiàn)会计(jì)师事(shì)务所、康达(dá)律(lǜ)师事务所均在被起诉名(míng)单(dān)中(zhōng)。

　　来看(kàn)详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶(jīng)方面的问题(tí)：

　　证监会行政处(chù)罚决(jué)定书显示，紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)存在欺(qī)诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储(chǔ)于2019年4月3日披露招股书(shū)申(shēn)报(bào)稿，同年10月获科创板(bǎn)上市(shì)委审议(yì)同意发(fā)化妆品条码697开头是什么成分，条形码697开头代表什么标准行上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科(kē)创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构销售合同、伪造物流单据和验收单据入(rù)账、安(ān)排资金回款、提前确认收入(rù)等方(fāng)式虚增营业收(shōu)入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别(bié)虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》未(wèi)按(àn)规定披(pī)露的2016年末(mò)、2017年末(mò)以及2019年上半(bàn)年末对外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署(shǔ)日(rì)，未按规定披(pī)露对外担保余额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上(shàng)市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续(xù)通过前(qián)述财务造(zào)假(jiǎ)方(fāng)式虚(xū)增(zēng)营业(yè)收入、利润。2019年(nián)虚增(zēng)利(lì)润14529.07万(wàn)元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚(xū)增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中(zhōng)仍存在未按规定(dìng)披露对(duì)外(wài)担保的问(wèn)题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款(kuǎn)。此外，郑穆被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负责人(rén)也被处以(yǐ)罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺(qī)诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财务(wù)总监终身(shēn)市场禁入

　　泽(zé)达(dá)易盛(shèng)方面，行政处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，其于2019年6月披露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告(gào)的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联(lián)交(jiāo)易、股(gǔ)权(quán)代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假(jiǎ)合同(tóng)、开展虚假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)还(hái)存在虚(xū)增在建工(gōng)程等问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发(fā)行(xíng)部分(fēn)，证监会(huì)对泽(zé)达易盛处以非法所募集(jí)资金金额20％的处罚，罚(fá)款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被(bèi)罚款非法募集资金的(de)3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事(shì)实计算(suàn)，证监会最(zuì)终(zhōng)对(duì)泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时任董事(shì)长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万(wàn)元罚款，时任董(dǒng)事(shì)、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应(yīng)岚被罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异(yì)的是(shì)，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面(miàn)大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市(shì)值10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴化妆品条码697开头是什么成分，条形码697开头代表什么标准子落地”，两家公司也进入到停牌(pái)及被终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及(jí)《上海(hǎi)证券交易所科创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违法行为(wèi)，将被实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市。公司股票自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上(shàng)交所下(xià)发(fā)的拟终止公司股票上市的事先告知书。在(zài)收(shōu)到终止上市告知书(shū)后，两家公(gōng)司可以根据规定(dìng)申请听证，提(tí)出陈(chén)述和申辩。交(jiāo)易所由上市委员(yuán)会就是否终止公司股票上市事(shì)宜进(jìn)行审议，并根据上(shàng)市委员会的审核意(yì)见作出(chū)是(shì)否终止公司(sī)股(gǔ)票上市的决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规定(dìng)，若股票(piào)被(bèi)终止(zhǐ)上市，自(zì)交易所公(gōng)告对股票作出终止上(shàng)市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的(de)下一交易(yì)日起(qǐ)，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理(lǐ)期(qī)，并在股票简称前冠(guān)以(yǐ)“退市”标识，退(tuì)市整理(lǐ)期的(de)交易期限(xiàn)为15 个交(jiāo)易日。交易所将在退市整理(lǐ)期(qī)届(jiè)满后5个(gè)交易日内对股(gǔ)票予以摘牌，股票最(zuì)终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官微发布消息显示，其已(yǐ)于当日收(shōu)到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融(róng)法院称，其将依法审查，及时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼(sòng)中(zhōng)，被告(gào)除(chú)了泽达易盛及实控人、董监高等，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、康(kāng)达律师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公(gōng)告称(chēng)，因在执行(xíng)泽达易盛首次公开(kāi)发行股票并(bìng)在(zài)科创板上市项(xiàng)目(mù)中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资(zī)者服务中心公告(gào)称，关注到上海金融(róng)法院(yuàn)收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申请，起诉投资者同(tóng)时申(shēn)请适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)程序(xù)审理案件。泽达易盛(shèng)是科创板(bǎn)首批被中国证监会立案调(diào)查(chá)公(gōng)司，根据《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，公司(sī)构成欺诈发行。

　　投服中(zhōng)心将(jiāng)密切(qiè)关注诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院后续受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通(tōng)代表人诉讼(sòng)权(quán)利登记公告，拟相(xiāng)关法律法规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申(shēn)请转换特别代表人诉讼(sòng)。

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