金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会(huì)有关部(bù)门(mén)负(fù)责(zé)人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打(dǎ)击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股(gǔ)股东、实(shí)际控(kòng)制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面(miàn)，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶(jīng)信(xìn)息存储技术股份有限公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和(hé)市(shì)场禁入决定，分别(bié)对(duì)泽达(dá破壁机能绞肉吗，破壁机能绞肉馅吗)易盛、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对部分责任人员(yuán)采取证券市场(chǎng)禁入措施。同(tóng)时(shí)，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安机关(guān)的(de)沟(gōu)通(tōng)协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案(àn)件刑事追责相关工作。另外(wài)，根据《上海(hǎi)证券交易(yì)所科创板股票上市(shì)规则》的规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市(shì)。

　　二是(shì)依(yī)法(fǎ)支持适格投资者及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体(tǐ)的(de)民(mín)事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市(shì)场法律责(zé)任体系的重要组成部分(fēn)，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也(yě)是提高(gāo)资本市场违法违规成本的重(zhòng)要(yào)举措。我(wǒ)会(huì)将进一步(bù)畅通投(tóu)资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资(zī)本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务(wù)的(de)证券公司、出具审计(jì)报告的或者法律意(yì)见书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如果相(xiāng)关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关(guān)中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形(xíng)，我会(huì)将按照过(guò)责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　破壁机能绞肉吗，破壁机能绞肉馅吗trong>四是关于(yú)中介(jiè)机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机(jī)构从业人员的道德水准、专业能力、合规风险意(yì)识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券服务(wù)质量(liàng)的(de)重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造(zào)假等案件中发现相关(guān)中介机(jī)构(gòu)责任人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投资者合(hé)法权益，目前在(zài)投(tóu)资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规(guī)规(guī)定了(le)包括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各有优(yōu)势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投资(zī)者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保护投资(zī)者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法(fǎ)院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛(shèng)普通代(dài)表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定(dìng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投资者特别授权，申请参加该(gāi)案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入、明(míng)示(shì)退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一(yī)揽子解决泽达易盛案(àn)的民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者(zhě)的合法(fǎ)权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储申请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付专项基金(jīn)（上(shàng)述金额(é)为(wèi)公司初步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶(jīng)存储案的民事(shì)赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出(chū)向证监会(huì)提交证券期(qī)货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证(zhèng)券(quàn)领域行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事人履(lǚ)行承诺(nuò)后国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑(lǜ)当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收益(yì)或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资(zī)者因(yīn)当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额(é)，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以实(shí)现对申请人的(de)精准打击，也可(kě)以(yǐ)有效便捷(jié)地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决(jué)案(àn)件相关的行政处理与(yǔ)民(mín)事赔偿问(wèn)题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与(yǔ)民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公司、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构及其(qí)责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何(hé)处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会(huì)计师(shī)事务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机(jī)构(gòu)启(qǐ)动了相关调(diào)查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关(guān)执业(yè)行为中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出(chū)的是，我们将关注(zhù)相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发(fā)现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是(shì)保障(zhàng)资(zī)本市场高质(zhì)量发展的重要力量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人员应当(dāng)严(yán)格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

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