科(kē)创板首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到(dào)证监会下发(fā)的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此(cǐ)同(tóng)时，上交(jiāo)所也(yě)对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票(piào)上市的事先告(gào)知书(shū)，两家公司的(de)股票自(zì)4月(yuè)24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院(yuàn)消息显示，其收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛、林应(yīng)等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请，保(bǎo)荐券(quàn)商(shāng)东兴(xīng)证券(quàn)及两名保代、天(tiān)健会计师事务所、康达(dá)律师事(shì)务所均在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的问题：

　　证监会(huì)行政处罚(fá)决(jué)定(dìng)书显示，紫(zǐ)晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报稿(gǎo)，同年10月获科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科(kē)创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合(hé)同、伪造(zào)物(wù)流(liú)单据和(hé)验收单据入账、安(ān)排资金(jīn)回款、提前(qián)确认收入等方(fāng)式虚(xū)增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上(shàng)半年末对外担保余额分(fēn)别(bié)为1,000万元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书(shū)签署日，未按规定披露对外担保余额(é)合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶存储(chǔ)继续通过(guò)前述(shù)财务造假方式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚(xū)增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的利(lì)润(rùn)总(zǒng)额绝(jué)对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规(guī)定披露(lù)对外(wài)担(dān)保的(de)问题。

　　最终，证监会(huì)对紫晶存储责令改正，给(gěi)予警(jǐng)告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元(yuán)罚款(kuǎn)。此(cǐ)外，郑穆被(bèi)采取终身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施，其(qí)他相关负责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚(fá)决定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月披露招股书(shū)申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)在公告的证券发行文件(jiàn)中(zhōng)隐(yǐn)瞒重要事实(shí)、编造(zào)重(zhòng)大虚假内(nè1km等于多少米 1km是不是1公里i)容，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万(wàn)元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其全(quán)资子公司浙江金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同(tóng)、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润(rùn)8246.92万元，占当期报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存(cún)在虚增在建工程等(děng)问题(tí)。

　　值(zhí)得(dé)关注的是(shì)，对于欺诈发(fā)行部分，证(zhèng)监会对(duì)泽(zé)达易盛处以非法所(suǒ)募集(jí)资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储(chǔ)则(zé)被(bèi)罚(fá)款非法募(mù)集资金的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万元。

　　合(hé)并其(qí)他(tā)违法事实(shí)计算(suàn)，证监会最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林应处以3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副总经理、财务(wù)总(zǒng)监(jiān)、董事会秘书应(yīng)岚被罚(fá)1300万(wàn)元，二人(rén)均(jūn)被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日(rì)市场全(quán)面大(dà)跌(diē)的行(xíng)情下，两家公司均有不同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均(jūn)持(chí)股(gǔ)市值(zhí)10.36万元(yuán)。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进(jìn)入到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　1km等于多少米 1km是不是1公里　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司触及《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行为，将被(bèi)实施重大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收到(dào)上交(jiāo)所下发(fā)的拟终止公司(sī)股票上市的事先告知书。在收到终止上市告知书(shū)后，两家(jiā)公司可(kě)以根据规(guī)定(dìng)申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易(yì)所由上市委员会就是否(fǒu)终止公(gōng)司股票(piào)上(shàng)市事(shì)宜进行审议，并(bìng)根据上(shàng)市委员会的审核(hé)意见作出是否(fǒu)终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票(piào)被终止上市，自交易(yì)所(suǒ)公告对股票作出终止上市(shì)的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一(yī)交易(yì)日(rì)起(qǐ)，相关公司(sī)股(gǔ)票(piào)复牌并进入退市整理期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠以“退市”标识，退市整理期的交易期限为15 个交(jiāo)易日(rì)。交易所将在退市(shì)整理期届满后5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融(róng)法院官(guān)微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到(dào)12名投(tóu)资者共同起诉泽达易(yì)盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者(zhě)同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程(chéng)序(xù)审理案件(jiàn)。上(shàng)海金融法院称，其(qí)将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提(tí)起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监高(gāo)等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨(chén)亮）、天健会计师(shī)事务所、康(kāng)达律师事务所也均在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券(quàn)曾(céng)发布公告称，因(yīn)在执行(xíng)泽达易盛首次公(gōng)开(kāi)发(fā)行股票并(bìng)在科创(chuàng)板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导(dǎo)等业(yè)务未勤(qín)勉尽责，证监会决定对其(qí)公司立(lì)案(àn)。

　　4月21日(rì)，中证中小投资者服(fú)务中心公告称(chēng)，关(guān)注到上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是(shì)科创板首(shǒu)批被中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决(jué)定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密切(qiè)关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融(róng)法院后续受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法(fǎ)律法(fǎ)规公开征集并接(jiē)受50名以上（含(hán)50名）投(tóu)资者特别授(shòu)权(quán)，申请参加普通代(dài)表人诉讼并申请转换特(tè)别代表人诉讼。

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