科创板首批退市公司(sī)，正(zhèng)式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别发布公告称，其收到证监会下(xià)发的(de)《行政处罚(fá)决定书》，将(jiāng)被实(shí)施重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时，上(shàng)交所也对两公(gōng)司下发拟终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)的事先告(gào)知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海金融法院消(xiāo)息显示，其收(shōu)到(dào)12名投资(zī)者共同(tóng)起诉(sù)泽达易盛(shèng)、林应(yīng)等证券(quàn)虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)，保荐(jiàn)券商(shāng)东兴证券及两名(míng)保代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被(bèi)罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定(dìng)书显(xiǎn)示(shì)，紫晶存储存在(zài)欺诈发行(xíng)的问(wèn)题(tí)。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同(tóng)年(nián)10月(yuè)获(huò)科创(chuàng)板上市委审议同意(yì)发(fā)行上市，2020年3月在科(kē)创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构(gòu)销售合同、伪造物流单据和验收单据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前(qián)确(què)认(rèn)收入等(děng)方式虚增营业收入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按规定披露(lù)的2016年(nián)末、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年(nián)上(shàng)半年末对(duì)外(wài)担保余额分(fēn)别为1,000万元(yuán)、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书(shū)签署日(rì)，未(wèi)按规(guī)定披露对外担保余额合(hé)计13,500.12万元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通过(guò)前述(shù)财务造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告(gào)记(jì)载的利润(rùn)总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定(dìng)披(pī)露对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并处(chù)以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚(fá)款。此外(wài)，郑(zhèng)穆被采取终身市场(chǎng)禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他(tā)相关负责(zé)人也被(bèi)处以罚(fá)款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总(zǒng)监(jiān)终(zhōng)身(shēn)市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决(jué)定(dìng)书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛(shèng)在公(gōng)告(gào)的(de)证券发行文件(jiàn)中隐瞒重要(yào)事实(shí)、编造重大虚(xū)假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年累计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如(rú)实披露关(guān)联(lián)交易、股权代(dài)持情况等。

　　在(zài)上(shàng)市后，泽(zé)达易盛及(jí)其(qí)全资子公司浙江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订(dìng)虚假合同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润8246.92万元，占当(dāng)期报告(gào)记载的(de)利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报(bào)告记(jì)载的利(lì)润总额(é)的(de)56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存在(zài)虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫(zǐ)晶(jīng)存储则被罚款非法(fǎ)募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他违法事实计(jì)算，证监会最终对泽达易盛处(chù)以(yǐ)8.6亿元罚(fá)款，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会(huì)秘(mì)书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终(zhōng)身市场(chǎng)禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场(chǎng)全面大跌的行情下(xià)，两家公司(sī)均有不同幅(fú)度(dù)的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户(hù)，户均持股(gǔ)市(shì)值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地”，两家公司(sī)也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶段。

　　4月21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布(bù)公告称，公(gōng)司(sī)触(chù)及《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规定的重大(dà)违法行为，将被(bèi)实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退(tuì)市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期(qī)一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知书。在(zài)收到终止上(shàng)市告知书后，两家(jiā)公(gōng)司可(kě)以根据(jù)规(guī)定申请听证，提(tí)出陈述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会(huì)就是否(fǒu)终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上市事宜进(jìn)行审议，并(bìng)根(gēn)据上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关(guān)规定，若(ruò)股票被终止上市，自交易所公(gōng)告对股票(piào)作出(chū)终止上市的决定之日(rì)后5 个交易(yì)日届满的(de)下一交易日(rì)起，相关(guān)公司(sī)股票复牌并进入退市整理期(qī)，并在(zài)股票简(jiǎn)称(chēng)前冠以“退(tuì)市(shì)”标识，退市整理(lǐ)期(qī)的交(jiāo)易期限为(wèi)15 个交易日。交易所将在退(tuì)市(shì)整理期(qī)届满后5个交(jiāo)易日(rì)内(nèi)对(duì)股票予以摘牌，股票(piào)最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院官(guān)微发布消息显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请。起诉投(tóu)资者同(tóng)时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其(qí)将依法审查，及(jí)时公布(bù)进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者(zhě)提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董(dǒng)监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天(tiān)健会计(jì)师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师(shī)事(shì)务所也均在(zài)被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执(zhí)行泽达易盛首(shǒu)次公开(kāi)发行(xíng)股票并(bìng)在(zài)科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持续(xù)督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监(jiān)会(huì)决(jué)定对其公司立(lì)案。

　　4月21日(rì)，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心公告(gào)称，关注(zhù)到上海(hǎi)金融法(fǎ)院收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件。泽达(dá)易盛(shèng)是科创板首批被中国(guó)证监(jiān)会立案调(diào)查(chá)公司，根(gēn)据(jù)《行政处罚决(jué)定书》，公(gōng)司(sī)构成欺(qī)诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中(zhōng)心将密切关(guān)注(zhù)诉讼进展，如上海金融(róng)法院后(hòu)续受理1lb等于多少斤kg，10lb等于多少斤并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人诉(sù)讼，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登记公告(gào)，拟相关(guān)法律(lǜ)法规公开征集并(bìng)接受50名以上（含50名）投(tóu)资(zī)者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。

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