金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关(guān)部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监(jiān)会有(yǒu)关部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务院对资本市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社(shè)会影(yǐng)响广泛。作为监管机(jī)构，如(rú)何推动对上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行(xíng)立(lì)体(tǐ)化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对(duì)资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是(shì)对于证(zhèng)券(quàn)发行人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入(rù)决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人员进行(xíng)行政处(chù)罚(fá)，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安(ān)机关的(de)沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事(shì)犯罪的当事人依法及时移送公安(ān)机(jī)关(guān)处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑事(shì)追(zhu诞辰是指活人还是死人，诞辰和生日的区别ī)责相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券交(jiāo)易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依(yī)法(fǎ)支持适格投(tóu)资(zī)者及时(shí)有效地追究违规上市(shì)公司(sī)及其相关中介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律责(zé)任(rèn)体(tǐ)系的重要组成(chéng)部分，是对违(wéi)法行为进行立(lì)体式(shì)追责的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法违规成(chéng)本的(de)重要举措(cuò)。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供(gōng)保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务的(de)证券公司、出具审计报告的或(huò)者(zhě)法(fǎ)律意(yì)见书的证券服务机(jī)构等违(wéi)规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出(chū)代价。

　　四(sì)是(shì)关于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机构从(cóng)业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等，是保障证券服务质(zhì)量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行、财务造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投资者合法权益，目(mù)前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律(lǜ)法规规定了(le)包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼等(děng)一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适(shì)用(yòng)条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有(yǒu)效(xiào)保护(hù)投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适(shì)用普通代(dài)表人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受(shòu)投资(zī)者特别(bié)授(shòu)权，申(shēn)请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代(dài)表人诉讼。特(tè)别代(dài)表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具有“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公司(sī)作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐机构和主承销商，与(yǔ)其他中介机(jī)构正(zhèng)在(zài)主动筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付(fù)专项基(jī)金（上述金额(é)为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计(jì)算的(de)适格投资者损失(shī)赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投(tóu)资者的投(tóu)资损失(shī)。先行(xíng)赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直(zhí)接(jiē)获(huò)赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的(de)公(gōng)告中提出(chū)向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年修订的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证(zhèng)券领域行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称(chēng)当事人承(chéng)诺制度(dù)）。当事(shì)人(rén)承诺制度是指国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货(huò)违法(fǎ)的单位或者个(gè)人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资(zī)者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当诞辰是指活人还是死人，诞辰和生日的区别事人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政执法方式。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了(le)当事人承(chéng)诺制度(dù)的(de)基(jī)本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的确(què)定需要综合考虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所(suǒ)得(dé)的金额，以(yǐ)及投(tóu)资者因当事人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸多(duō)因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可(kě)用于赔偿投资者损失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者的(de)损失。因此，当事人承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问(wèn)题，有(yǒu)效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定(dìng)》等(děng)规(guī)定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构及其责任(rèn)人(rén)员，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会(huì)贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务(wù)所等中介(jiè)机构启动了相(xiāng)关调查(chá)工作，后续将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情形，依法进(jìn)行下一步处理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介机(jī)构有(yǒu)关责任人员在上述案件中(zhōng)的(de)执业行为，如果发现有关(guān)责任(rèn)人员(yuán)存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵守法律法规(guī)和(hé)职(zhí)业道德要求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视行业(yè)声誉(yù)。

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