金融界(jiè)4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本(běn)市(shì)场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)件，社(shè)会(h绥化去年疫情 绥化是几线城市uì)影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员等相关(guān)责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下(xià)简称(chēng)泽(zé)达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处(chù)罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人(rén)员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责任人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时移送公安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法对泽达易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储(chǔ)启(qǐ)动重大(dà)违法强制退市。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格投资者及(jí)时有效地(dì)追究违(wéi)规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民(mín)事赔(péi)偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅通投绥化去年疫情 绥化是几线城市资者权利救济渠道，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参与各方归位(wèi)尽(jǐn)责，形成资本市场良(liáng)好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的证券公司、出具审计报告(gào)的或(huò)者法(fǎ)律意见书的(de)证券服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移送司(sī)法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按(àn)照过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法效(xiào)率、赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为付(fù)出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁(jié)从业(yè)水(shuǐ)平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素(sù)。如果在欺诈发行(xíng)、财务造假等案(àn)件中发现相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构责任人员存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案严重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目(mù)前在(zài)投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法规规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺、单独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这(zhè)些制度各有优势，对于个(gè)案中(zhōng)采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分(fēn)性和有(yǒu)效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效(xiào)保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人(rén)。

　　对于泽达易盛案(àn)，上海(hǎi)金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告，表示(shì)密切关注泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如上海金融法院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者特(tè)别(bié)授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人诉讼(sòng)制度(dù)具有(yǒu)“默(mò)示加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正(zhèng)在主(zhǔ)动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上述金(jīn)额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据最终(zhōng)计算的适格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者的投资损失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的民事赔(péi)偿问(wèn)题(tí)，适(shì)格(gé)投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的《证券法》新增了证券(quàn)领(lǐng)域行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管理机(jī)构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国(guó)务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政执法(fǎ)方(fāng)式。相(xiāng)关(guān)法律(lǜ)法规明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承(chéng)诺金数(shù)额的确定需要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的金额(é)，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序(xù)中(zhōng)，既(jì)可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可(kě)以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投(tóu)资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解(jiě)决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会(huì)将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度实(shí)施办法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当(dāng)事(shì)人承诺制度实施规(guī)定(dìng)》等规定，依法依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事务(wù)所(suǒ)、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构(gòu)启动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔(péi)付以及申请证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下(xià)一步处理。需要指出(chū)的是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果(guǒ)发现有关(guān)责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是(shì)保障资本(běn)市场高质量发(fā)展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机构及其从(cóng)业(yè)人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职(zhí)业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞争，自(zì)觉营造(zào)和(hé)维护风清气正(zhèng)的企业文化和行(xíng)业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

未经允许不得转载：惠安汇通石材有限公司 绥化去年疫情 绥化是几线城市