金(jīn)融界4月21日消息 证监会有关部门负(fù)责人就泽(zé)达易盛案、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会(huì)有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对(duì)欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)等(děng)违(wéi)法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)实行行(xíng)政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛(fàn)。作为监(jiān)管(guǎn)机构，如何推动对上述发(fā)行人、控股股东、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等相关(guān)责任主体进行(xíng)立(lì)体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和(hé)金融安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从严(yán)打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案(àn)件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人(rén)及相(xiāng)关控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达(dá)易盛）和广东(dōng)紫晶信息存(cún)储技(jì)术(shù)股份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称(chēng)紫晶(jīng)存储）及相关责任人作出(chū)行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhè欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效ng)处(chù)罚，并对(duì)部分责任人(rén)员采取(qǔ)证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与公安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法及(jí)时移送(sòng)公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案(àn)件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上(shàng)市规则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时(shí)有效地追究违规上市公(gōng)司及其(qí)相关中介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的(de)民事(shì)赔偿责任。民(mín)事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的重要组成(chéng)部分，是对违法行为(wèi)进(jìn)行(xíng)立体(tǐ)式(shì)追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出具审计(jì)报告的(de)或者(zhě)法律(lǜ)意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击。如(rú)果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机关处理；如(rú)果相关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能力、合规风险意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括协商和解、纠(jiū)纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独诉讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人(rén)诉(sù)讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式，需(xū)综合(hé)考虑不同(tóng)投资者(zhě)赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效(xiào)性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易(yì)盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心发布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁(cái)定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在(zài)诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的保荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资(zī)者赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失(shī)赔付金额进行调整），用(yòng)于先行赔付适格投资者的(de)投资(zī)损失。先(xiān)行赔(péi)付可(kě)以高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案的民(mín)事赔(péi)偿问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司(sī)披露(lù)的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提(tí)交证(zhèng)券期货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承(chéng)诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事(shì)人承(chéng)诺制度(dù)）。当事人承(chéng)诺(nuò)制度是指国务院证(zhèng)券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔偿(cháng)有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响并(bìng)经国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监(jiān)督管(guǎn)理(lǐ)机构终止案件调查的行政执(zhí)法(fǎ)方式。相(xiāng)关(guān)法律法规(guī)明(míng)确规定了(le)当(dāng)事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事人(rén)因涉嫌违法行(xíng)为(wèi)可能获得的收益或者避(bì)免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收违(wéi)法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的(de)损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿(cháng)投(tóu)资者损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一(yī)程序中，既可以实(shí)现对申请人(rén)的精(jīng)准打击，也(yě)可(kě)以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因(yīn)此(cǐ)，当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)可以(yǐ)一并解(jiě)决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司向我(wǒ)会(huì)提交当事(shì)人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构及其(qí)责(zé)任人员，下一(yī)步将如(rú)何处理？

　　答(dá)：前(qián)期(qī)，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶存(cún)储所涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌(xián)在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案中，我会(huì)对中信建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务所、致同会计师事务(wù)所、广(guǎng)东(dōng)恒益律欧莱雅精华肌底液好用吗，欧莱雅肌底液的作用和功效师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付(fù)以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进(jìn)行下(xià)一(yī)步处(chù)理。需要指出的(de)是，我们将关注相关中介机构有(yǒu)关(guān)责(zé)任人(rén)员在上述(shù)案件中的执业(yè)行为(wèi)，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严(yán)处。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构是保障资本市(shì)场高质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其从业人员(yuán)应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营造和(hé)维护风清气正的企业文化(huà)和行业(yè)文化(huà)，珍视(shì)行(xíng)业声誉。

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