金融(róng)界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就(jiù)泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门(mén)负责人表示，欺(qī)诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法(fǎ)从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn苟以天下之大而从六国破亡之故事是又在六国下矣翻译，苟以天下之大而从六国古今异义)罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何推动对上(shàng)述发行人、控(kòng)股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容(róng)忍”要(yào)求，依(yī)法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司(sī)（以下(xià)简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技(jì)术股份(fèn)有(yǒu)限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关(guān)责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储及相关责任人员进行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并(bìng)对部分责(zé)任人员(yuán)采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通(tōng)协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪的当(dāng)事人依(yī)法及(jí)时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作(zuò)。另外，根据(jù)《上海证券(quàn)交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任主体的民(mín)事(shì)赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场法(fǎ)律(lǜ)责任体系的重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)进行立(lì)体式追责的(de)重要一苟以天下之大而从六国破亡之故事是又在六国下矣翻译，苟以天下之大而从六国古今异义(yī)环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违(wéi)法违规成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市场参与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保(bǎo)荐(jiàn)、承销服务的证券公司、出具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见(jiàn)书的证券服务(wù)机(jī)构(gòu)等违规主体实(shí)施精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司法机(jī)关(guān)处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按照(zhào)过责相当的(de)法治理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案(àn)件情况、执(zhí)法效(xiào)率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任(rèn)人员(yuán)。证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务所等中介机构从业人员的道(dào)德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如果在(zài)欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)案件中发现(xiàn)相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违(wéi)规行(xíng)为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投(tóu)资(zī)者合(hé)法权益，目(mù)前在投(tóu)资者(zhě)保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些(xiē)安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法律法规(guī)规定(dìng)了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列投(tóu)资者(zhě)赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑(lǜ)不同(tóng)投资(zī)者赔偿救济制度的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效(xiào)性(xìng)、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护(hù)投资(zī)者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案，上(shàng)海金融法院已经收(shōu)到泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资(zī)者(zhě)服(fú)务中心发布公告，表(biǎo)示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理并裁定适用(yòng)普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接(jiē)受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表人诉讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征(zhēng)，能(néng)够一揽(lǎn)子解决(jué)泽达(dá)易盛案的(de)民事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投资者(zhě)的(de)合法权益(yì)可以在诉讼程(chéng)序(xù)中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资10亿元设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述(shù)金额为公(gōng)司初步估算结果，基金(jīn)规模将(jiāng)根据最终计算的(de)适格投(tóu)资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于(yú)先(xiān)行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积(jī)极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺申(shēn)请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是指(zhǐ)国(guó)务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期(qī)货违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事(shì)人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证(zhèng)券(quàn)监督管(guǎn)理机构认可，当事人履(lǚ)行承(chéng)诺(nuò)后国务院证券监督管理机(jī)构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需要(yào)综合考虑当(dāng)事人(rén)因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能(néng)被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以及投资者因(yīn)当事人(rén)涉(shè)嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失(shī)等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于(yú)罚(fá)没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事人承诺这一(yī)程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申(shēn)请人的精准打击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资(zī)者的(de)损失。因(yīn)此，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度可以一(yī)并解决案件(jiàn)相关的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有(yǒu)效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公(gōng)司向我会(huì)提交当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据(jù)《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的(de)证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛(shèng)和(hé)紫晶存储所涉(shè)中介机(jī)构(gòu)开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会计(jì)师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执(zhí)业(yè)过程中未勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务(wù)所、致同会(huì)计师事务所(suǒ)、广东恒(héng)益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结合其(qí)主动(dòng)先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是(shì)，我们将关注相关(guān)中介机(jī)构(gòu)有关责(zé)任人员在上述案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有(yǒu)关责任人员存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本(běn)市场高质量(liàng)发(fā)展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵(zūn)守法律法规和(hé)职业道德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平(píng)竞(jìng)争(zhēng)，自(zì)觉营造和维护风苟以天下之大而从六国破亡之故事是又在六国下矣翻译，苟以天下之大而从六国古今异义清气(qì)正的(de)企(qǐ)业文化和行业文化，珍视行业声誉。

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