金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会(huì)有关部门(mén)负责人(rén)就泽达易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事(shì)立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监管(guǎn)机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人员等(děng)相关(guān)责(zé)任主体进(jìn)行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资(zī)本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人员进行(xíng)行政处罚(fá)，并(bìng)对(duì)部(bù)分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公安机(jī)关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人(rén)依法及时移(yí)送公安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动案件刑事(shì)追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科(kē)创板股票上(shàng)市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易所将依(yī)法对泽达易盛(shèng)艺高人胆大什么意思打一生肖，艺高人胆大什么意思 说明人有较强动机、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投(tóu)资者及时有(yǒu)效地追究违(wéi)规(guī)上市公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿责(zé)任。民事责(zé)任是资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是(shì)提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规(guī)成本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报告的或者法(fǎ)律(lǜ)意(yì)见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介(jiè)机构故意(yì)参与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执(zhí)业(yè)未勤勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会(huì)将按照过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人员。证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准、专业能(néng)力、合(hé)规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重(zhòng)要(yào)因(yīn)素。如果在欺诈(zhà)发行、财务造假等案件中发现相关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损害投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规(guī)规定了包(bāo)括协商(shāng)和(艺高人胆大什么意思打一生肖，艺高人胆大什么意思 说明人有较强动机hé)解、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼等一(yī)系列投资者(zhě)赔(péi)偿救(jiù)济制度。这些制(zhì)度(dù)各(gè)有(yǒu)优势(shì)，对于个(gè)案中采用何种方式，需综合考虑不(bù)同投资者赔(péi)偿救济制度的适(shì)用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分性和(hé)有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉讼起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切(qiè)关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资(zī)者特(tè)别授权(quán)，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特(tè)别代表(biǎo)人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决(jué)泽达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资(zī)者(zhě)的合(hé)法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请(qǐng)首次公开发行(xíng)股票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商，与其他中(zhōng)介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹(chóu)备投(tóu)资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格投资者的投资(zī)损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权益(yì)。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披露(lù)的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会(huì)提交(jiāo)证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国(guó)务(wù)院(yuàn)证券监(jiān)督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消(xiāo)除损害或者不(bù)良影响并经(jīng)国(guó)务院证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)认可，当(dāng)事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案件(jiàn)调查的行政执法(fǎ)方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定了当(dāng)事(shì)人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监(jiān)督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数额的确(què)定需要综合考虑(lǜ)当事(shì)人(rén)因涉(shè)嫌违法行为可(kě)能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等诸(zhū)多(duō)因素(sù)。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺这一程(chéng)序(xù)中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现对申(shēn)请人(rén)的精准打击，也(yě)可以有(yǒu)效(xiào)艺高人胆大什么意思打一生肖，艺高人胆大什么意思 说明人有较强动机便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达(dá)到(dào)行政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人(rén)承(chéng)诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》《证券(quàn)期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依(yī)规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛(shèng)和紫晶存储所涉中介机(jī)构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会(huì)计师事(shì)务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被(bèi)我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容(róng)诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构启动了相关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相(xiāng)关中介(jiè)机构有关责(zé)任人员在上述(shù)案件中的(de)执业(yè)行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机(jī)构是保障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的重要力(lì)量，中介机构及其(qí)从(cóng)业人(rén)员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气正的企业文化和行业(yè)文化，珍视行业声誉。

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