科(kē)创板(bǎn)首批退市公(gōng)司(sī)，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告(gào)称(chēng)，其收到证监会下发的《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，将被实施重大违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市的事(shì)先告知书，两(liǎng)家(jiā)公司的股票自4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法院消息显(xiǎn)示(shì)，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛、林应(yīng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天健会计师(shī)事务所、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证(zhèng)监会(huì)行(xíng)政处罚决定(dìng)书(shū)显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于(yú)2019年(nián)4月3日披(pī)露招股书(shū)申报(bào)稿，同年10月获科创板上(shàng)市委(wěi)审议同意(yì)发行(xíng)上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过(guò)虚构销售合同、伪(wěi)造物流单(dān)据(jù)和验(yàn)收单据入账、安(ān)排(pái)资金回款、提前确认收(shōu)入等方式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利(lì)润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》未(wèi)按(àn)规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担保余额分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说(shuō)明书签署日(rì)，未(wèi)按规(guī)定披露对外担(dān)保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继续通(tōng)过前述(shù)财务造(zào)假(jiǎ)方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报(bào)告记载(zài)的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载(zài)的利润(rùn)总额绝对值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存在未(wèi)按规定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予(yǔ)警告，并处以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑穆(mù)被采取终身市场(chǎng)禁入(rù)措(cuò)施，罗铁威(wēi)被处10年市(shì)场禁入措施，其他(tā)相关负责(zé)人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财(cái)务总监终身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽达易盛方(fāng)面，行政处罚决定书显(xiǎn)示，其于(yú)2019年6月披露招股书申报稿，2020年6月(yuè)在科(kē)创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公(gōng)告的(de)证券发(fā)行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年(nián)累计虚(xū)增(zēng)营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露(lù)关联交(jiāo)易、股权代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛及其(qí)全资子公(gōng)司浙江(jiāng)金淳、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合(hé)同、开(kāi)展虚(xū)假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元，占当期报告(gào)记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值得(dé)关注(zhù)的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达易盛处以非法所(suǒ)募集资金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储(chǔ)则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事(shì)实计算，证监会(huì)最终(zhōng)对泽达(dá)易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元罚(fá)款，对实控(kòng)人、时任董事长、总经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副(fù)总经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚(lán)被罚1300万元，二人(rén)均被采(cǎi)取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场全面(miàn)大(dà)跌的行情下，两家公司均(jūn)有不同(tóng)幅度的(de)上涨。*ST泽达(dá)股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户均持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为(wèi)12352户(hù)，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已(yǐ)被(bèi)提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴子落地”，两家公司也(yě)进(jìn)入到停牌及(jí)被终(zhōng)止上(shàng)市(shì)的阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶双双发布公告称(chēng)，公(gōng)司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则》第12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将被实施重大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)。公(gōng)司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收(shōu)到上交所下(xià)发的拟终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票上市的事先告知(zhī)书。在收到(dào)终止上市告(gào)知书后，两(liǎng)家公司可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易(yì)所由(yóu)上市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议，并根据上市委员(yuán)会(huì)的审(shěn)核意见作出(chū)是否终止公司股票上市的(de)决定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被(bèi)终止上市(shì)，自交(jiāo)易所公告(gào)对股票作(zuò)出终止上市的决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日届满的(de)下一交易日起(qǐ)，相关公(gōng)司股票复牌并进(jìn)入退市整理期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退市”标(biāo)识(shí)，退市整理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日。交易所将在(zài)退(tuì)市整理期(qī)届满后(hòu)5个(gè)交易(yì)日内对股票予(yǔ)以摘(zhāi)牌，股票最终终止上市。

　　另(lìng)外，4月21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)官微发(fā)布(bù)消息显示(s10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米hì)，其已(yǐ)于当日收到12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉投(tóu)资(zī)者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称，其将依法审(shěn)查(chá)，及时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者提起的诉(sù)讼中，被告除了泽达易(yì)盛及(jí)实(shí)控人、董监高(gāo)等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计(jì)师事务(wù)所、康达(dá)律(lǜ)师事(10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米shì)务所(suǒ)也均在被起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东(dōng)兴证券(quàn)曾(céng)发布公告称(chēng)，因(yīn)在执行泽达易(yì)盛(shèng)首次公(gōng)开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票并(bìng)在(zài)科创(chuàng)板上市项(xiàng)目(mù)中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及持续(xù)督(dū)导等业务未勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其(qí)公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服务中心(xīn)公告称，关(guān)注(zhù)到上海(hǎi)金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛(shèng)等证券虚假(jiǎ)陈述责(zé)任纠纷的申请，起诉投资者同时申(shēn)请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达易盛是科创板首(shǒu)批被中国证(zhèng)监(jiān)会立案调查公司(sī)，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发(fā)行。

　　投服中心将密切关注诉讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院(yuàn)后续受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，发布普通代表人诉讼权(quán)利登记公(gōng)告，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征(zhēng)集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表人诉讼。

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