金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资(zī)本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件，立体(tǐ)化打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处(chù)，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为监管机构，如何推动(dòng)对(duì)上(shàng)述发行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及(jí)其责任人(rén)员等相关(guān)责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化追责？

　　答(dá)：欺诈发行(xíng)、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从(cóng)严打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调(diào)坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我(wǒ)会依法向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下(xià)简(jiǎn)称(chēng)泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶晓丹小仙女身高 晓丹是什么世界冠军信(xìn)息(xī)存储技(jì)术股份有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁入(rù)决定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责任人(rén)员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采(cǎi)取(qǔ)证券市场(chǎng)禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加强(qiáng)与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当事(shì)人依(yī)法及时移送公安机关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事追责相关工作。另外，根晓丹小仙女身高 晓丹是什么世界冠军据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市(shì)规则》的规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资(zī)者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公(gōng)司及其相关中介机构等责任(rèn)主体的(de)民事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系的重(zhòng)要组成部分，是(shì)对(duì)违法(fǎ)行为进行(xíng)立体式(shì)追责的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规成本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参(cān)与各方归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三是对于为上市公司提供保荐、承销服务的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、出具审计报告(gào)的或者(zhě)法(fǎ)律意见书(shū)的证(zhèng)券服务机(jī)构等(děng)违规主体实施精准(zhǔn)打击。如(rú)果相关中介机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介机构主要涉(shè)嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从(cóng)业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专(zhuān)业能力、合规风险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行案严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者合法权益，目前在投资者保(bǎo)护方(fāng)面(miàn)有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先(xiān)行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代(dài)表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度。这些制度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投资者获赔的充(chōng)分(fēn)性(xìng)和有效性、赔(péi)付(fù)责任主体的(de)意愿和能力等因(yīn)素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行(xíng)为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已(yǐ)经收到泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接(jiē)受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度具有(yǒu)“默(mò)示(shì)加入(rù)、明(míng)示(shì)退出(chū)”的特征，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易盛案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次公开发行股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构(gòu)正(zhèng)在(zài)主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步(bù)估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的适格投资者(zhě)损失(shī)赔(péi)付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适(shì)格投资(zī)者可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)披(pī)露的公(gōng)告(gào)中提出向证监会提交(jiāo)证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度(dù)是指国(guó)务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构认(rèn)可，当事人履行承诺(nuò)后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的(de)行(xíng)政执法(fǎ)方式。相(xiāng)关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事(shì)人承诺制度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺金数额的确定需要(yào)综合(hé)考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行(xíng)为可能获得的收(shōu)益或者(zhě)避免(miǎn)的损(sǔn)失、当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违(wéi)法行为依(yī)法可能被(bèi)处(chù)以罚款和没收违法所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通(tōng)常高于罚(fá)没款数额，且可用于赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)可以一并解决案(àn)件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等(děng)规定，依(yī)法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中(zhōng)，东兴证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北(běi)京市康(kāng)达律师事务(wù)所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日已(yǐ)被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信建投证券股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所(suǒ)、广东(dōng)恒(héng)益律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构启动(dòng)了(le)相(xiāng)关调查工作，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及(jí)申请证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺等(děng)情(qíng)形，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一(yī)步(bù)处理。需要(yào)指(zhǐ)出的(de)是，我(wǒ)们将关注相(xiāng)关(guān)中介机构有关责任人(rén)员(yuán)在(zài)上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构是保(bǎo)障资本市场高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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