金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有(yǒu)关(guān)部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案(àn)件答记(jì)者问(wèn)。证监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负(fù)责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财(cái)务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严(yán)重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶存(cún)储案系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中介机(jī)构及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追(zhuī)责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融(róng)安(ān)全(quán)。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依(yī)法严(yán)厉查(chá)处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实(shí)党中央国务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行(xíng)政(zhèng)、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全(quán)方位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的行政责(zé)任方面，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛（天(tiān)津(jīn)）科技股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)（以下简称泽(zé)达(dá)易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入(rù)措施(shī)。同时，我会加强与公安机关的沟通协(xié)调(diào)，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑(xíng)事追(zhuī)责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规(guī)定，上海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适格(gé)投资者及时有效地追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等责(zé)任(rèn)主体的民(mín)事(shì)赔偿责任。民事责任是资本(běn)市场(chǎng)法律责(z欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好，欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好é)任(rèn)体系(xì)的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式(shì)追责的(de)重要一环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违规成本(běn)的(de)重(zhòng)要举措(cuò)。我会将进一步畅通(tōng)投资者权(quán)利救济渠道，维护投资者合(hé)法(fǎ)权(quán)益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成资(zī)本(běn)市(shì)场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具审计(jì)报告的或者法(fǎ)律意见书的证券服(fú)务(wù)机构等违规主体实施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤(qín)勉尽责的(de)情(qíng)形，我会将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合考(kǎo)虑违法(fǎ)程度、案件情(qíng)况、执法效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介(jiè)机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的(de)执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中介机构的(de)责任人员(yuán)。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从(cóng)业(yè)人(rén)员的(de)道德(dé)水准、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险(xiǎn)意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等案件中(zhōng)发(fā)现相关中介机构责任人员(yuán)存在(zài)违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资(zī)者合(hé)法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些(xiē)制(zhì)度各有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方式，需(xū)综合考虑不同投资者赔(péi)偿救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性(xìng)、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融(róng)法院已经(jīng)收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投(tóu)资者服(fú)务中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代(dài)表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法(fǎ)接(jiē)受投(tóu)资(zī)者特别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并转换特(tè)别代(dài)表人诉讼。特别代(dài)表人诉讼制度(dù)具(jù)有“默(mò)示加入、明示(shì)退出”的(de)特(tè)征，能够一(yī)揽子解决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适(shì)格投资(zī)者的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于(yú)紫晶(jīng)存储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发(fā)行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格(gé)投资者(zhě)损失赔付(fù)金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投资者的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)可以积极(jí)参与先(xiān)行赔(péi)付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人(rén)承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构对涉嫌证券(quàn)期货(huò)违法(fǎ)的单位或者(zhě)个人(rén)进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当事(shì)人承(chéng)诺纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构(gòu)终止案件调查的行(xíng)政执(zhí)法方式(shì)。相关法律法规明确(què)规定了当事人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和赔(péi)偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投(tóu)资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失(shī)，在证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺这一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解决案件相关(guān)的行政处理与(yǔ)民(mín)事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法(fǎ)效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事(shì)追责(zé)相统一的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉的证券公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下一步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽(zé)达(dá)易盛和紫晶存储所(suǒ)涉(shè)中(zhōng)介机构开(kāi)展“一案双查(chá)”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健(jiàn)会(欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好，欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好huì)计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业(yè)过程欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好，欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储(chǔ)案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚会(huì)计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益(yì)律师事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构启动了相关调查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先行赔付以及申请证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行下一步处理。需要指出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述(shù)案件中的执业(yè)行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资(zī)本市场(chǎng)高质(zhì)量发(fā)展的重要(yào)力量，中介(jiè)机(jī)构及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气(qì)正的企业文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业(yè)声誉。

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