金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板(bǎn)首批欺诈(zhà)发(fā)行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系(xì)科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实(shí)际控制人、中介机(jī)构及其(qí)责(zé)任人员等相关责任主(zhǔ)体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些述两(liǎng)案的行政责任方面，我会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶信(xìn)息(xī)存(cún)储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任人(rén)员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对部(bù)分(fēn)责任人员采取证(zhèng)券市场禁入措施。同时，我会加强与公安(ān)机关(guān)的沟(gōu)通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将(jiāng)依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主体(tǐ)的民事(shì)赔(péi)偿责任。民事(shì)责任(rèn)是资本(běn)市场(chǎng)法律责任体系(xì)的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立(lì)体式追责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提(tí)高资本(běn)市场违法违规成本的重要举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一(yī)步(bù)畅通投资(zī)者权(quán)利(lì)救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审(shěn)计报告的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机(jī)构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶(è)劣，坚决(jué)严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如(rú)果相关中(zhōng)介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责(zé)的执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规(guī)风险意(yì)识和(hé)廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行、财务造假等(děng)案件中发(fā)现(xiàn)相关中介机构(gòu)责(zé)任人(rén)员存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法权(quán)益，目前在投资(zī)者保护方面(miàn)有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事(shì)诉讼法》等法律法规规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者(zhě)赔偿(cháng)救(jiù)济制(zhì)度。这些制度各(gè)有(yǒu)优势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔(péi)偿(cháng)救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因(yīn)素，目标都是(shì)有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上(shàng)海金融法院已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上(shàng)海金融(róng)法(fǎ)院受(shòu)理并(bìng)裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达(dá)易盛案的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法权益可以在诉讼(sòng)程序中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构(gòu)和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他(tā)中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基金（上(shàng)述(shù)金额(é)为公司初(chū)步估算结果，基金规模(mó)将(jiāng)根据最终计算的(de)适格投资者损失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者可以(yǐ)积极(jí)参(cān)与先行赔付程(chéng)序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的公(gōng)告中提出(chū)向(xiàng)证监(jiān)会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申请，证监会将如何(hé)处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下(xià)简称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期(qī)货违法的单位或者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被调查的(de)当事人(rén)承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券监(jiān)督(dū)管(guǎn)理机构终止案件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的(de)确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可能获得的(de)收(shōu)益或者避免(miǎn)的损失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依法(fǎ)可能(néng)被处以罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行(xíng)为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精(jīng)准打击，也可(kě)以有效便捷地补偿(cháng)投(tóu)资者的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能，达到行政追责与(yǔ)民(mín)事(shì)追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提(tí)交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度实(shí)施办法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等(děng)规定，依法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)及(jí)其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案(àn)双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司、天(tiān)健会(huì)计师事务(wù)所、北京市康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业(yè)过(guò)程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会对中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构四字拟声词有哪些ABAB式，abcd四字拟声词有哪些(gòu)启(qǐ)动了(le)相关调查(chá)工作，后续(xù)将根据其在相(xiāng)关执业行为中的(de)勤勉尽责(zé)情况，结(jié)合其主动先行赔付以(yǐ)及(jí)申请证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一步处(chù)理。需要指出的是(shì)，我们(men)将(jiāng)关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人员在上(shàng)述案件中(zhōng)的执业行(xíng)为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违(wéi)法违规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)是保障(zhàng)资(zī)本市场高质量发(fā)展的(de)重要(yào)力量，中介机构(gòu)及(jí)其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法(fǎ)规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚(chéng)实(shí)守信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清(qīng)气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。

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