金融界4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负(fù)责人就泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部(bù)门负责(zé)人(rén)表示，欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危(wēi)及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击证券(quàn)违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务(wù)院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构(gòu)，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投(tóu)资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查处(chù)证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人及相(xiāng)关控股股东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述(shù)两案(àn)的行政(zhèng)责任方面，我会(huì)依(yī)法向泽达易(yì)盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称(chēng)紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行政处罚(fá)和(hé)市场禁入决(jué)定，分别对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人员(yuán)进行(xíng)行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责(zé)任人(rén)员(yuán)采取证券市(shì)场禁入(rù)措施西安军事院校有几所，西安军事院校有几所大学。同时，我会加强与公安(ān)机关的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移送公安机(jī)关处(chù)理(lǐ)，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市(shì)规则(zé)》的(de)规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时有效地追究(jiū)违(wéi)规(guī)上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事(shì)赔偿责(zé)任。民事责(zé)任是资本(běn)市场法(fǎ)律责任(rèn)体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环，也是提(tí)高资(zī)本(běn)市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资者合法权(quán)益(yì)，督(dū)促(cù)市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公(gōng)司(sī)提(tí)供保荐、承销(xiāo)服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的证券服务(wù)机(jī)构(gòu)等违规主体实(shí)施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处(chù)理；如果相关(guān)中介机构主要涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责(zé)相当的法治理念，综合考(kǎo)虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善处(chù)理，让中介机构为其未勤勉尽责的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从(cóng)业人员(yuán)的道德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等案(àn)件中发(fā)现相关中介机构责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将依法依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法(fǎ)规规(guī)定(dìng)了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式，需综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能(néng)力等因素(sù)，目标都是有(yǒu)效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融(róng)法院受理并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该(gāi)案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示(shì)退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决(jué)泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适(shì)格投资者的合法权益可以在(zài)诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫(zǐ)晶存储案，中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他(tā)中(zhōng)介(jiè)机构正在主动(dòng)筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先(xiān)行赔付专项基金（上(shàng)述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最(zuì)终(zhōng)计(jì)算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以积极(jí)参与先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔(péi)，以维护自(zì)身合法(fǎ)权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当(dāng)事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调查期间，西安军事院校有几所，西安军事院校有几所大学被调查的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资(zī)者损失(shī)、消除(chú)损害(hài)或者(zhě)不良影响并(bìng)经(jīng)国务院证券监督管理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务院证券监(jiān)督管理机构终止案(àn)件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当(dāng)事人(rén)承诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监督(dū)制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿(cháng)功(gōng)能，承诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合(hé)考(kǎo)虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获(huò)得的收益或者避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款数(shù)额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的(de)行(xíng)政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执(zhí)法效能，达到(dào)行政追责与(yǔ)民事追责相统一的(de)效果。

　　对于(yú)中信(xìn)建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺制度实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构及(jí)其责任(rèn)人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，对(duì)泽(zé)达易盛和(hé)紫晶存储所涉(shè)中(zhōng)介机(jī)构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关执业(yè)过程(chéng)中未勤(qín)勉(miǎn)尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将(jiāng)根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合(hé)其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我们将关(guān)注相关中(zhōng)介机构有关(guān)责任人员在(zài)上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规(guī)行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)是保障资(zī)本市场高质量发展的重要力量，中介机构(gòu)及(jí)其(qí)从(cóng)业人员应(yīng)当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清气正的企业文化和行(xíng)业文(wén)化，珍(zhēn)视行(xíng)业声(shēng)誉。

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