科创板首批退(tuì)市公(gōng)司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告称，其收到证监会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将被实施(shī)重(zhòng)大违法强制(zhì)退市(shì)，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公司(sī)下(xià)发拟终止公(gōng)司(sī)股票上市(shì)的事(shì)先告知(zhī)书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起停牌。

　　4月(yuè)21日晚间，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申(shēn)请(qǐng)，保荐券商东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事务所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶(jīng)被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的(de)问题：

　　证监(jiān)会(huì)行(xíng)政处(chù)罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶(jīng)存储于(yú)2019年4月(yuè)3日披露招(zhāo)股书申报稿，同(tóng)年10月获科(kē)创板(bǎn)上市委(wěi)审(shěn)议同意发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通(tōng)过虚构销售合同(tóng)、伪造(zào)物流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金回款、提前确认收入等(děng)方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利润。其(qí)中，2017年(nián)-2019年(nián)上半年(nián)分别虚(xū)增利润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储(chǔ)《招股说明书(shū)》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及2019年上半(bàn)年末对(duì)外(wài)担保余额(é)分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说(shuō)明书(shū)签署日，未按规定披露对外担保(bǎo)余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务(wù)造假方式虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期(qī)报(bào)告记载的(de)利润总额绝对值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存(cún)在(zài)未按规定(dìng)披露对外担保(bǎo)的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警(jǐng)告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑(zhèng)穆、罗铁威(wēi)分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被采取终(zhōng)身市场禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁(jìn)入措施(shī)，其他(tā)相关(guān)负责人也被处(chù)以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终身市(shì)场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发(fā)行文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造(zào)重(zhòng)大虚假(jiǎ)内容，2016年(nián)-2019年(nián)累计(jì)虚(xū)增营业收入(rù)34229.63万(wàn)元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如(rú)实披露(lù)关联交(jiāo)易(yì)、股(gǔ)权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易(yì)盛及其全(quán)资子公司浙(zhè)江金淳、杭州畅(chàng)鸿签订(dìng)虚假合同(tóng)、开展(zhǎn)虚(xū)假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的(de)利(lì)润(rùn)总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额的(de)56.23％。此外，泽(zé)达易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽(zé)达易盛处以非法(fǎ)所募集资(zī)金金额20％的(de)处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚款非法募集(jí)资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合(hé)并其他违法事(shì)实计算，证监(jiān)会(huì)最终对泽(zé)达易盛处以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长、总经理(lǐ)林应处(chù)以3800万元罚款，时任董事(shì)、副总(zǒng)经理、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇(pǒ)为诡(guǐ)异(yì)的(de)是，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两家公司均有不(bù)同幅度(dù)的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大(dà)涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均(jūn)持股市(shì)值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达(dá)已(yǐ)被提起诉讼

　　中介机(jī)构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落(luò)地”，两家公司也进入(rù)到停(tíng)牌及(jí)被终止上市(shì)的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月(yuè)21日盘后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫晶(jīng)双双(shuāng)发布(bù)公告称，公司(sī)触(chù)及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则》第12.2.2条(tiáo)第(dì)（一）项规(guī)定的重大(dà)违法行(xíng)为，将被实施重大违法(fǎ)强制退(tuì)市。公司股(gǔ)票自2023年(nián)4月24日（星期一）开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发的(de)拟终(zhōng)止公司股票上市的事(shì)先告知书。在(zài)收到终止上(shàng)市(shì)告(gào)知书后，两家公(gōng)司(sī)可以根据规定申请听(tīng)证，提出(chū)陈(chén)述和(hé)申(shēn)辩。交易所由上市委员会就(jiù)是(shì)否终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票上市事宜(yí)进行审议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出是否(fǒu)终止公司股票(piào)上市(shì)的(de)决定。<巴基斯坦中国人去安全吗，中国人去巴基斯坦安全么/p>

　　根据相关规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告(gào)对股票作出(chū)终止上市的决(jué)定之(zhī)日后5 个交易日届满的下(xià)一(yī)交易日起，相关公司(sī)股(gǔ)票复牌并进入退市(shì)整理期(qī)，并(bìng)在股票简称前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整(zhěng)理期(qī)的交易期(qī)限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交(jiāo)易(yì)日内(nèi)对股票予以摘牌，股票最(zuì)终终止(zhǐ)上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收到12名(míng)投(tóu)资者共同起诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同(tóng)时申请(qǐng)适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。上海金融(róng)法院称，其将依法审查，及时公布进(jìn)展(zhǎn)情况。

　　值得关注(zhù)的是，在投资(zī)者提起的诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽(zé)达易盛及实(shí)控人、董(dǒng)监高等，中介机(jī)构东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健会(hu巴基斯坦中国人去安全吗，中国人去巴基斯坦安全么ì)计师事务所、康达律师事务(wù)所也均(jūn)在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴(xīng)证(zhèng)券曾发布(bù)公告称，因(yīn)在执行(xíng)泽达易盛首次公开发行股票并在科创板(bǎn)上(shàng)市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导等(děng)业务未(wèi)勤勉尽责，证监会决定(dìng)对其公司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中(zhōng)证中小投资者服(fú)务中心公告称，关注到上海金(jīn)融法院收到12名投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申(shēn)请，起诉投(tóu)资(zī)者(zhě)同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽(zé)达易(yì)盛是科创板首批被(bèi)中国(guó)证(zhèng)监(jiān)会立(lì)案调查公司，根(gēn)据《行政处罚(fá)决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投(tóu)服中心将密切关(guān)注诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发布普通(tōng)代表人诉讼权利登记(jì)公告，拟相(xiāng)关(guān)法律法(fǎ)规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名(míng)）投资者特(tè)别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)普(pǔ)通代表人诉讼并(bìng)申请转换特别代表人诉讼。

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