科创板首批退市公(gōng)司，正式(shì)确(què)认！

　　4月(yuè)21日(rì)晚(wǎn)间，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别(bié)发布公告称，其(qí)收到证监会(huì)下发的(de)《行(xíng)政处(chù)罚决定(dìng)书》，将被实施重大(dà)违法强制(zhì)退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所(suǒ)也(yě)对两公司下发拟终止公司股票上(shàng)市(shì)的事先告知(zhī)书，两家公(gōng)司的股票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券虚假陈述责任纠纷的(de)申请，保(bǎo)荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保代、天健会计师事务所、康达律师事务(wù)所均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题：

　　证监会行政处罚决定(dìng)书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日(rì)披露(lù)招股书(shū)申报稿，同(tóng)年(nián)10月获(huò)科创板(bǎn)上(shàng)市委审议同意发行(xíng)上(shàng)市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明书》通过虚构销售合(hé)同(tóng)、伪造(zào)物流(liú)单据(jù)和验(yàn)收单据入账(zhàng)、安排(pái)资金回(huí)款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上半年(nián)末对(duì)外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股(gǔ)说明书签署日，未按规定披(pī)露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述财务造假方(fāng)式虚增营业收(shōu)入(rù)、利润。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总额(é)绝对值的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会对(duì)紫晶存(cún)储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被(bèi)采取终(zhōng)身市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施，罗(luó)铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁入措(cuò)施，其他相关负(fù)责人(rén)也被(bèi)处以罚款、5年市场(chǎng)禁(jìn)入等。

　　欺(qī)诈发行被罚超8亿(yì)

　　实控(kòng)人、财务总(zǒng)监终身市场禁入(rù)

　　泽达易盛方面，行政(zhèng)处罚(fá)决定书(shū)显示(shì)，其于(yú)2019年(nián)6月(yuè)披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在(zài)科创板上市。

　　经查(chá)明(míng)，泽达易盛在公告(gào)的证券发行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重(zhòng)大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业(yè)收入34229.63万元，虚增已婚男人睡完你后的心态，已婚男的得到你一次之后利(lì)润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未如实披露关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达易盛(shèng)及其(qí)全资子(zi)公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额(é)的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载(zài)的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易(yì)盛还存在虚增在(zài)建工程等问(wèn)题(tí)。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈(zhà)发行部分，证(zhèng)监(jiān)会对泽达易盛处以非法所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚(fá)款非法(fǎ)募集资(zī)金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事实计算，证监(jiān)会最终对泽达(dá)易盛处以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经理林应处(chù)以3800万元罚款，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经理、财(cái)务总监、董事会秘书(shū)应(yīng)岚被罚1300万(wàn)元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市场全面(miàn)大跌的行(xíng)情下，两家(jiā)公司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为(wèi)6538户(hù)，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总(zǒng)户数为12352户(hù)，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地(dì)”，两家公司(sī)也(yě)进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公(gōng)司触及(jí)《上海证券交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票(piào)上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大(dà)违法行为，将被实施(shī)重大违(wéi)法(fǎ)强制退(tuì)市。公(gōng)司股(gǔ)票自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期一(yī)）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到(dào)上交所下(xià)发的拟终止公(gōng)司股票上(shàng)市的事先告知书。在收到(dào)终止上(shàng)市告知(zhī)书后，两家公司(sī)可以根据规定(dìng)申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终止公司股(gǔ)票上市(shì)事宜进行(xíng)审议，并(bìng)根据(jù)上市委(wěi)员会(huì)的审核意(yì)见作出是否终止公司股票上市的(de)决定。

　　根据相关规定(dìng)，若(ruò)股票被终止上(shàng)市，自(zì)交易所公(gōng)告对(duì)股票(piào)作出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易日届满的下一交易日起，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理期，并在股票(piào)简称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的(de)交(jiāo)易(yì)期限为(wèi)15 个交易(yì)日(rì)。交易(yì)所将在退市整理期届满(mǎn)后(hòu)5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消(xiāo)息(xī)显(xiǎn)示，其已于当日(rì)收到(dào)12名投资者(zhě)共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申请。起诉(sù)投资者(zhě)同时申请适用普通代表人(rén)诉讼程序审理案件(jiàn)。上海(hǎi)金(jīn)融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关注的是，在(zài)投(tóu)资者(zhě)提起的(de)诉讼中(zhōng)，被告除了(le)泽达易(yì)盛及实控人、董监高等，中(zhōng)介机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事务(wù)所、康(kāng)达律师事务所(suǒ)也(yě)均在被起诉(sù)之列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券曾发布(bù)公(gōng)告(gào)称，因在(zài)执行(xíng)泽达易(yì)盛首次公开发行(xíng)股票并在(zài)科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持(chí)续督导等业(yè)务未勤勉尽责，证监会决(jué)定对其(qí)公(gōng)司(sī)立案(àn)。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告称，关注(zhù)到上海金(jīn)融法院收到12名(míng)投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)，起诉投资(zī)者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)程(chéng)序审理案件。泽(zé)达易盛是科创板(bǎn)首(shǒu)批被(bèi)中国证监会(huì)立案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺(qī)诈发行。